城镇职工医疗保险个人账户功能探析与`发展趋势.docVIP

城镇职工医疗保险个人账户功能分析及发展趋势 　　摘要：我国城镇职工医疗保险制度起步晚、发展快，在具体实施过程中不可避免地存在多种问题。尤其是个人账户的功能受到了政策与思想认识不到位等因素的影响，严重阻碍了城镇职工医疗保险制度的健康发展。鉴于此，本文就城镇职工医疗保险个人账户功能及发展趋势进行分析和探讨，以期为一线工作提供指导 关键词：城镇职工 医疗保险 个人账户 功能 由于种种因素的影响，我国城镇职工医疗保险个人账户在使用过程中出现了诸多问题，无法充分发挥其应有功能，甚至引发个人账户“存废”之争。在此形势下，研究城镇职工医疗保险个人账户功能及发展趋势具有重要的现实意义 一、城镇职工医疗保险个人账户功能分析 （一）基本功能 一是约束功能。站在理论角度分析，个人账户一方面能约束个人不合理需求，另一方面还能约束对方不合理供给，从而合理控制整体医疗费用。二是积累功能。随着年龄增长，疾病发生率会不断提高。而个人账户经过多年累积后，账户资金会达到可观额度，能为有效应对老年医疗风险奠定基础。三是支付功能。在通道模式下，门诊费用、住院费用均由参保人个人账户资金支付。在板块式模式下，门诊费用由个人账户支付，起付标准下和个人自付的住院费，也可由个人账户支付 （二）派生功能 一是激励作用。参保人劳动贡献越大、工资收入越高、缴纳费用越多，个人账户储存额就越高，进而激发参保人员努力工作。二是转移功能。个人账户携带功能会促进医保关系的转移，对维护参保人基本权益、保障医疗待遇、促进医保可持续发展有重要作用。三是竞争作用。在尚未彻底废除以药养医制度的前提下，参保人购药权能有效促进定点药店、医疗机构合理竞争，有效降低参保人负担。四是监督功能。参保人可以通过查询功能及时检查用人单位是否按时缴纳保险费用，有效监督用人单位的缴费行为，相应地减轻经办部门的稽核任务 二、城镇职工医疗保险个人账户存在的主要问题 （一）管理混乱 个人账户一方面具有私有性，一方面具有社会性，双重性质很容易导致各地区个人账户管理混乱的问题。例如，部分地区站在社会性角度，制定了严格的账户管理方法；部分地区注重个人账户的私有性，主张个人自主支配 （二）建立机会不均等 在职职工个人帐户记入金额以个人自己缴费的2%为主，退休人员从统筹基金中划入一定比例金额，长期以来不生病的人个人帐户出现较大结余，而生病的人个人帐户资金入不敷出。有钱的人不看病，没钱的人看不起病，个人帐户对支付门诊费用起不了什么作用，造成了事实上的不均等，更加重了职工对医保制度的不理解 （三）难以发挥积累作用 从理论上讲，个人账户积累功能要优于个人储蓄功能，且经过多年积累后，个人账户资金数目比较可观。但我国社保部发布的统计数据显示，2008年个人账户平均累积余额为571元，2009年为635元，2010年为730元，2011年为858元，2012年为1018元。累积余额虽然稳步上涨，但额度相当有限，一次住院就可能消费掉所有积累 三、城镇职工医疗保险个人账户发展趋势 （一）改进积累功能 首先，一方面扩大个人帐户资金统筹功能，另一方面从国家层面出台制定医保个人帐户管理措施，最大限度促使参保人合理开支，降低浪费 其次，科学处理积累与支付之间的关系。不同地区可结合实际情况，在不同程度上限定个人账户资金。例如：规定40岁之前不能使用个人账户资金；可将个人账户分为支付账户与累积账户，规定积累账户金额必须用于退休之后的医疗缴费；设定最低积累额度，若个人账户金额低于这一规定，则不可使用 （二）完善支付功能 在制度层面，彻底打破传统帐户支付段与自付段之间的界限，将个人支付费用与自付费用相融合；进一步探索完善职工医保个人帐户支付功能，提高保障能力；也可探索建立补充医疗保险、长期照护保险等，用于解决参保人基本医保报销范围之外的费用负担；完善支付功能，更好地展示了个人账户“私有制”属性，进而充分发挥其支付功能 （三）开发互济功能 开发互济功能是个人账户去留的关键所在。在新形势下，可通过以下方面开发互济功能：家庭转移支付。个人账户余额可用于支付参保人本人及其他家庭成员在内的符合规定的医疗费用；购买商业保险。我国保险机构可积极出台针对自付费的保险产品，由相关部门在征得参保人同意后办理补充保险；设置门诊统筹资金。建立门诊统筹制度，是优化资源配置，提高医保水平，切实解决人们看病难、看病贵问题的关键。为了在不增加参保人、用人单位负担的基础上设置统筹资金，可将部分个人账户资金划分为门诊统筹基金，该方案具有一定的可行性，若参保人个人账户没有余额，可通过缴费方式完成；取消退休群体个人账户。这一制度实施后，可由统筹基金按人头付费方式，积极委托相应服务机构为退休人群提供