基干监管视角小额贷款公司洗钱风险探讨.docVIP

基于监管视角的小额贷款公司洗钱风险研究 　　摘 要：本文重点从出资增资环节、业务经营环节、融资环节、监管机制、内部控制等五个方面分析了小额贷款公司面临的洗钱风险点和洗钱高风险环节，探讨了产生问题的三方面主要原因：缺乏有效的激励约束机制、小额贷款公司经营特点凸显洗钱风险、反洗钱工作未纳入有效监管，提出切实可行的监管建议，并尝试探索提出在该领域如何尽快开展反洗钱工作，促进小额贷款公司的有序、健康发展，规避其洗钱风险 关键词：小额贷款公司；洗钱风险；监管视角 中图分类号：F832.33 文献标识码：A〓 文章编号：1003-9031（2016）06-0062-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2016.06.12 2008年5月，中国人民银行和中国银监会联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称指导意见），允许社会资本出资建立“只贷不存”的小额贷款公司。在此背景下，小额贷款公司在全国多个省市开展试点，随后小额贷款公司在我国迅猛发展。根据中国人民银行《2015年小额贷款公司统计数据报告》显示，截至2015年末，全国共有小额贷款公司8910家，贷款余额9412亿元，从业人员数量达到11.7万人。小额贷款公司的出现适应了金融市场发展的需求，一定程度上弥补了金融资源的不足，部分解决了小微经济主体的资金缺口，在转移和分散银行的信贷风险、支持中小企业发展等方面起到重要作用。在高速发展的同时，一方面，我们应看到小额贷款公司属于广义的金融机构的范畴，具有金融机构的某些功能，但没有受到金融监管部门的严格监管，监管机制和制度不健全，客户来源复杂、内控基础薄弱，没有纳入反洗钱监管范围；另一方面，小额贷款公司存在参与主体分散，涉及面广，操作方式不规范等问题，某些小额贷款公司从事高利贷、非法集资、金融欺诈等活动，面临的洗钱风险与日俱增[1] 一、小额贷款公司存在的洗钱风险分析 （一）出资增资环节洗钱风险 根据指导意见的规定，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，且从银行融入的资金不超过资本净额的50%。由此可见，小额贷款公司股本来源比较宽泛，相关管理部门主要是根据会计师事务所出具的证明来核实股东出资额是否达到规定的要求。对于股东资金来源的真实性核查，指导意见仅规定“小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳”，缺乏操作性强的规定，未明确对资金来源核查方法和监管机制。因为没有对股东的资金来源真实性、合法性作深入了解，缺少对资金来源的鉴别办法，不法分子可以将贪污、金融诈骗、贩毒、走私等获得的非法所得以出资的方式，组建小额贷款公司，再通过小额贷款公司放款获得”正当收益”，达到将“黑钱”洗白的目的。洗钱分子可以利用增资扩股方式，将不法所得通过出资方式融入小额贷款公司，作为小额贷款公司的资金来源，达到将非法资金合法化的目的 （二）业务经营环节洗钱风险 业务经营环节的洗钱风险主要包括利用虚假项目申请贷款，再利用黑钱偿还；将非法占有的实物抵押获得贷款，再将贷款投向实业来进行洗钱或利用他人名义贷款来进行洗钱等 指导意见规定，小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。农村小额贷款公司的客户定位多数为农户、农业专业合作组织、个体工商户、县域微型企业等，这种中低端客户收集信用信息更难，违约率更高。小额贷款公司更多的关注的是资金的安全性，在贷款业务发放等环节，由于没有制度性安排，小额贷款公司不会对客户进行实质性审查，客户身份识别不到位，对于客户资金用途、交易背景、真实身份等了解不足，不法分子可利用虚假项目申请贷款，然后利用“黑钱”按期或提前偿还，达到将“黑钱”洗白的目的 业务经营环节另一种洗钱方式是将贪污、黑社会犯罪、贩毒等犯罪非法占有的实物财产进行抵押或质押，向小额贷款公司申请贷款，再将贷款获得的资金投向实业或通过银行、证券、信托等金融工具进行洗钱，割裂非法财物和财产的联系，使收益表面合法化，使得小额贷款公司被利用洗钱的风险加大。或利用小额贷款公司客户身份识别不严，通过他人名义贷款或虚假贷款，短期内利用“黑钱”进行偿还，达到洗钱目的 （三）融资环节洗钱风险 小额贷款公司按规定不能吸收公众存款，除了股东出资外，只能从不超过两家银行融入资金，这种“只贷不存”的模式设计限制了其资金来源，一定程度上控制了风险。据调查，大多数小额