热处理和表面处理财务管理流程003.doc

流程 权责 说明 相关文件表单或考核点 生产 制造部 1、生产制造部列出要进行内控-外协处理的物件和重量； 2、生产部按质检输出的物件清单装筐称重。 财2009（23）、（33）号文，周清 采购部 采购部物流处按物件清单清点件数，确认无误签字转供应商； 采购部物流处在供应商处取货时对供应商送货单上的公斤数和实物件数要进行确认签字； 实物交给自制件库房的同时物件清单和送货单必须同时到达。 财2009（23）、（33）号文，周清 生产制造部库房 1、库房见清单和送货单清点实物件数并称重核实重量，无误后（或误差在3公斤范围内）在清单和送货单上签字，按送货单数量办理请购手续； 2、库房每周汇总一次，按09QQ002在系统录入请购单。 财2009（23）、（33）号文，周清 财务 部长 财务部长见汇总登记表及物件清单和送货单，完成系统审核； 监控流程执行情况。 日清 采购部 采购部核实请购数据和送货单数据无误后办理系统计划、订单、交验通知单等到外购件库房 财2009（23）、（33）号文，周清 综合管理部库房 外购件库房打印入库单并同时按09QQ002办理出库手续 日清 采购部 每年与热处理和表面处理单位签订一次合同，分不同的热处理表面处理方式（系统按不同的热处理和表面处理方式设置编码）载明单价，交财务部一份留存 发黑、淬火、退火/正火、调质按公斤计价；对于单价小于500元的可按表面处理一批，按金额计价录入系统；单价超过500元的必须签订合同按实际结算方式计价。采购部每年与供应商签订一次长期合同，确定计价方式和单价，交财务部备案一份。 热处理和表面处理单位每月开具发票一次 点收发票并入库单到财务部办理挂账付款手续。 财2009（23）、（33）号文，周清、月清 会计3 1、按规定审核原始凭证，合格后办理挂帐付款手续 2、财务凭送货单和入库单进行系统发票稽核，凭审核合格的付款单据付款 周清、月清 会计1 及时完成金意系统付款录入、金意系统与总账数据一致 2、完成系统月末结账前相关工作 3、与外协口确认来货未来发票送货金额（依据金意系统数据） 4、按月清理预付款，对超过三个月的预付款要进行跟踪，异常情况报主管领导 周清、月清、备案 文件名称：热处理和表面处理财务管理流程 文件编号：HYKJ-CW（流程）-003 版本/修订：第1版/0 页次：第1页，共 1页 制订： 审核： 批准： - 1 - 办理付款 挂帐付款 系统审核 采购清点 库房验收 系统入库及出库 任务发出