项目部合并报表内部交易的调整方案.docVIP

关于合并报表的调整 禾丰合并报表系统实现内部抵消报表自动取数，需要调整的内容如下： 涉及内部现金流量的项目需要启用辅助账管理，并且需要分为内部、外部的项目分别列示，内部流量辅助账类型为：客户或内部公司 涉及具体的现金流量项目： 现金项目编码 现金项目名称 CI1.01.01 销售商品、提供劳务收到的现金 CI1.01.03 收到的其它与经营活动有关的现金 CI1.02.01 购买商品、接受劳务支付的现金 CI1.02.04 支付的其它与经营活动有关的现金 CI2.01.01 收回投资所收到的现金 CI2.01.02 取得投资收益所收到的现金 CI2.01.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 CI2.01.05 收到的其它与投资活动有关的现金 CI2.02.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 CI2.02.02 投资支付的现金 CI2.02.03 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 CI2.02.04 支付其他与投资活动有关的现金 CI3.01.01 吸收投资收到的现金 CI3.01.03 收到的其它与筹资活动有关的现金 CI3.02.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 CI3.02.02 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 长期股权投资明细表系统自动取数的条件为：长期股权投资和投资收益－长期股权投资损益科目需要按照‘客户’进行辅助核算，需要调整，调整前手工填入； 内部交易抵消：由于内部购进商品部分销售，部分形成存货内部购进商品全部销售内部购进商品全部形成存货内部购进商品部分销售，部分形成存货 编制单位：A公司 报表日期： 单位：元 公司 内部销售收入 内部销售毛利率 未实现外销的存货余额 抵销存货金额 抵销销售成本 B公司 　 　 　 0 0 C公司 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 　 　 　 　 0 0 总计 　 　 　 　 　 报表编制说明：编制一张个别报表，内容如上表 1、B、C列由销售方填列，其中B列可通过acctac或者acct自动从总账取内部客户销售收入（前提是销售收入科目挂客户辅助账核算），C列手工录入。 2、D列由采购方填列，可通过acct自动从总账取内部供应商的存货余额（前提是存货科目挂供应商辅助账核算）。 3、E、F列通过单元格引用公式自动计算取数（单元格引用公式见上表）。 抵销分录模板编制说明：定义一张普通抵销分录模板 借：销售收入 通过AcctItem取上表中的内部销售收入总计 贷：存货 通过AcctItem取上表中的抵销存货金额总计 贷：成本 通过AcctItem取上表中的抵销销售成本总计 每期合并处理时，调用此张普通抵销分录模板生成抵销分录即可。 XX项目组 XXXX-09-15 客户、供应商、应收外部单位、应付外部单位 内部公司