公司差旅费报销规定.doc

公司差旅费报销规定 　　第一条　为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。 　 第二条 出差类型分为以下四类： 　　（一）与公司生产经营相关的商务活动； 　　（二）公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等； 　　（三）其他经过公司批准的公务活动； 　　（四）因公出国的费用，按照公司相关规定执行。 　　第三条 员工出差一天以上并且住宿外地的，出差前必须填写出差申请单，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。2天以上出差须经总经理签批申请单。 　　外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。需要派单位公车出差的，还需提前一天填写派车单，领导签批后交由综合部。 　　第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。 　　第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准： 　 职务 乘坐交通工具 　高管人员 飞机、火车软卧、高铁一等座及以上、轮船一等舱 中层及其他人员 火车硬卧 高铁二等座及以下、　轮船二等舱及以下　 　　 　 　　注：（一）其他人员从出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从济南出发机票一律由综合办统一购买，并由综合办经办人签字后方可作为报销凭据。 　　（二）员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。 　　第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。 　　第七条 员工出差的住宿费报销标准： 　　1、高管人员住宿标准为一般地区200元/天，特殊地区300元/天。其他员工去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列标准报销： 　　2、员工出差不可一同住宿的每日按下列标准报销 到达目的地 住宿费报销标准 地区类型 标准 一般地区 150元/天 　特殊地区 200元/天 　　凭票报销，低于标准，按票面金额据实报销；高于标准，按标准报销，超出部分均不予以报销。到滨州市出差办事，一天办不完明天继续的，滨州市有住房的可回家居住，若住在异地员工，可以安排住宿或送回公司宿舍居住。 注：（一）以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。 　　（二）特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。 　　（三）员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天60元计发。 　　（四）员工出差期间，夜间乘坐火车硬座、长途汽车非卧铺、轮船最低一级舱位（统舱）的，住宿费按每夜50元计发住宿补贴。 　　（五）两个以上（含两个）员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。 第八条 员工出差期间市内交通费，按每天30元标准计发，凭票报销超支自负。到滨州市出差办事，有公车随行的没有30元。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法；如财务人员携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助；自带交通工具的员工，不再报销交通费。 　　第九条 员工出差的伙食补助费包干标准： 分地区 一般地区 特殊地区 市、县 一般员工 40元/天 50元/天 30元/天 中层员工 60元/天 80元/天 40元/天 高管人员 80元/天 100元/天 60元/天 　　　注：（一）员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。到滨州市出差办事，半天以上按30元标准计发。际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 　　（二）员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。 　　（三）员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。 　　（四）出差地提供食宿的，不计发补助；未安排食宿的，按标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。 第十条 员工外出参加会议、培训，期间的住宿费和市内交通费和伙食补助费，按出差规定报销。会议期间不安排伙食住宿的，按下列包干办法执行。 第十一条 员工外地出差或者培训，时间超过3天，实行以下补助标准包干。凭下述之一发票报销。 　　1、住宿费包干标准： 　　内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费标准 　　为凭票报销，单人150元（双人同性80元），按票面金额据实报销；高于标准报销，超出部分均不予以报销。 　　　2、