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江苏农华智慧农业科技股份有限公司 对外投资管理制度 二○一六年八月二十五日修订 第七届董事会第三次会议审议通过 江苏农华智慧农业科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江苏农华智慧农业科技股份有限公司（以下简称“公司”）对 外投资的管理，有效降低投资风险，保障投资安全，提高投资效益和决策水平， 维护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章、 规范性文件及《公司章程》的相关规定，特制订本制度。 第二条 本制度中所称对外投资是指公司以货币资金、实物、有价证券、股 权、债权、无形资产以及其他资产等对外进行投资或购买非与日常经营相关的资 产（资产置换中涉及购买与日常经营相关的资产的包含在内）以获取收益或资产 保值增值的行为。 本制度所指对外投资包括但不限于下列类型： （一）股权投资：出资设立全资子公司、控股子公司、合营企业、联营企业， 对所投资企业增资，股权收购、兼并等； （二）金融投资：购买有价证券、理财产品、以及委托理财等； （三）其他投资：出资设立合作企业、项目投资、委托贷款、购买其他非与 日常经营相关的资产等。 除法律另有规定外，公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资 人。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要是指能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 长期投资主要是指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的投资。 第四条 公司对外投资需遵守的基本原则：应遵循国家的法律法规，与公司 整体战略规划相适应,与公司资产经营规模、资产负债水平和筹资能力相适应。 第五条 公司对外投资事项涉及委托理财业务的，应当遵循《公司委托理财 1 管理制度》的规定。 第六条 公司对外投资事项涉及远期外汇业务的，应当遵循《公司远期外汇 交易管理制度》的规定。 第七条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 对外投资的审批权限 第八条 公司对外投资的审批应严格按照法律、行政法规、部门规章、规范 性文件及 《公司章程》等规定的权限履行审批程序。 第九条 投资项目须根据投资金额及授权范围由公司董事会或股东大会审 批。 第十条 公司董事会的审批权限为： （一）购买或出售资产交易时，按交易事项的类型在连续十二个月内累计计 算，经累计计算在公司最近一期经审计总资产30% 以下。（以资产总额和成交金 额中的较高者计算） （二）董事会除上述情形外的对外投资权限为：单项投资运用资金总额在公 司最近一期经审计净资产的50% 以下。 （三）单项投资运用资金总额在公司最近一期经审计净资产的10%以下的对 外投资项目可由董事会战略委员会审议批准。 公司12个月内连续对同一项目投资额以其累计数计算，已按相关规定履行相 关义务的不再纳入累计计算范围。 第十一条 超过前款董事会权限的对外投资应当提交公司股东大会审议。涉 及公开发行证券等需要报送中国证监会核准的事项，应提交公司股东大会审议。 第十二条 涉及关联交易的，执行 《公司关联交易管理制度》。 第三章 对外投资的决策及资产管理 第十三条 公司短期投资程序： （一）公司财务部门编制资金流量状况表； 2 （二）公司投资部门编报投资计划； （三）投资计划按审批权限履行审批程序后实施。 第十四条 公司财务部门按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进 日期等项目及时登记该项投资，并进行相关账务处理。 第十五条 证券、期货及其他金融产品的投资，投资对象的操盘人员与资金、 财务管理人员相分离，相互制约，对任何投资资产的存入或取出，必须详细记录 在登记簿内，并由经办人员