第6章期末处理概念.ppt

第6章 期末处理 第6章 期末处理 6.1 工资核算业务期末处理 6.2 固定资产业务期末处理 6.3 应收应付款业务期末处理 6.4 总账系统核算业务期末处理 6.1 工资核算业务期末处理 6.1.1 统计分析 在用友T3中，工资核算系统统计分析，主要是指生成工资统计表和工资分析表。 1. 工资统计表 工资统计表主要用于显示本月工资发放和统计情况，可供用户查询和打印各种工资表。 2. 工资分析表 工资分析表主要是以员工工资数据为基础，对工资数据进行比较与分析，生成的各种供决策人员使用的报表。 6.1.2 结账 工资核算系统结账，是指在每月工资数据处理完成后，将当月数据处理后结转至下月。 （2）月末处理 ①系统弹出【月末处理】窗口，若要进行月末处理，则单击【确认】按钮； ②系统提示“月末处理之后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？”，单击【是】按钮； ③系统提示是否选择清零项，如果是，则选择进行清零的项目。 （3）最后系统提示月末处理完毕，单击【确定】按钮，结束月末处理。 6.2 固定资产业务期末处理 固定资产系统生成凭证并传递到总账后，凭证在总账系统中经出纳签字、审核和科目汇总、记账后即可在固定资产系统中进行对账。如果对账平衡，月底可进行固定资产的月末结账。 6.2.1 折旧计提 折旧计提，是指在固定资产使用过程中，固定资产的价值随时间和工作量的增