第8章实行股份制精品.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第3节 股票的发行与上市 8 实行股份制 三、股票上市交易 (一)上市条件 8.1 股份制与资本重组 8.2 股份有限公司的组建 8.3 股票的发行和上市 * 第3节 股票的发行与上市 8 实行股份制 三、股票上市交易 (二)股票上市的程序 8.1 股份制与资本重组 8.2 股份有限公司的组建 8.3 股票的发行和上市 1向证交所申请，由证交所审核同意后，签订上市协议 2聘请注会师、评估师和律师出具相关法律文件 3向证交所提供规定文件 4在规定期限内公告上市的有关文件， 并置备于指定场所供公众查阅 上市报告书；申请股票上市的股东大会决议；公司章程；公司营业执照；依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告；法律意见书和上市保荐书；最近一次的招股说明书；其他应出具的文件 申报材料 申报材料要强调： 1、经营预期好不好 2、关联交易、同业竞争问题 3、股权关系问题 4、募集资金投向（必要性、是否符合产业政策、项目测算（利润？净资产回报率？） * 发审委经常关注的问题 公司的持续盈利能力和成长性 1、行业前景 2、经营模式（产品、服务是否发生重大变化和不确定性） 3、企业的市场地位 4、利润来源（主营业是否突出？是否有保障？利润增长？例如，