贷款分类偏离度和贷款迁徙.pptVIP

贷款分类偏离度和贷款质量迁徙度中国银行业监督管理委员会2005年4月 贷款分类偏离度 一、概念 贷款分类偏离度是指商业银行自身进行的贷款分类结果与实际情况产生差异的程度，简称贷款偏离度。 贷款分类偏离度指标的计算方法： 1、不良贷款比例相对偏离度=(检查确认的不良贷款比例/被检查 机构自己确定的不良贷款比例-1)*100% ； 2、不良贷款比例绝对偏离度=检查确认的不良贷款比例－被检查机构自己确定的不良贷款比例 的百分点。 从方便性与国际惯例方面考虑，对银行业金融机构贷款分类偏离度考核，银监会决定采用不良贷款比例绝对偏离度考核。 抽样 （一）抽样检查的方法选择： 分层、PPS抽样法 （二）分层方法 首先，将所有客户分成有正常贷款客户层和没有正常贷款的客户层。 第二，在正常贷款客户层内分成法人客户和个人客户两层。 第三，在法人客户层和个人客户层内按照客户信用分类分成高信用客户层和其他客户层。如果没有信用分类信息，则直接进行第四个层次的分层。 第四，在高信用法人客户层和低信用法人客户层内按照正常贷款额大小分成若干层。由于个人客户的贷款总额差异不大，因此没有必要按照贷款额大小进一步分层。 使用分层抽样样本量计算公式如下： 抽样框 以调查总体中有贷款客户的部分信息组成抽样框。抽样框包括客户名称、唯一代码、地址信息、分类信息、规模信息等。唯一代码是指区分不同客户的唯一的代码信息；地址信息包括所有隶属信息；分类信息主要包括有利于分层的信息，例如，法人客户和个人客户的分类信息、客户的信用分类信息等；规模信息是指客户的贷款额信息，包括贷款总额、正常贷款总额和不良贷款总额。 四、2005年贷款分类偏离度抽样检查情况  抽样检查的范围为境内中资商业银行，具体包括：4家国有商业银行、12家股份制商业银行、111家城市商业银行和8家农村商业银行 个人贷款和法人贷款分别进行抽样检查和计算偏离度 如存在必查单位，由于其不符合抽样的基本要求，应当单独进行检查和计算偏离度 4家国有商业银行以省分行为中心进行PPS抽样，其他商业银行在总行统一进行PPS抽样 贷款分类偏离度组织管理 贷款质量迁徙度 一、概念 贷款迁徙度（贷款迁徙率）是一定时期贷款在各种分类形态中发生变化的程度。 贷款迁徙的概念最初起源于评级公司广泛使用的信用迁徙矩阵，信用迁徙矩阵通过相对简洁明了的报表，利用统计分析和模型分析，反映银行贷款质量发展趋势，可以对银行机构的不同质量等级信贷资产的违约概率和实际价值进行分析，提高银行对信贷风险判断和揭示的准确性、及时性。 贷款向上迁徙度（正迁徙）=贷款向上迁徙总额/相对应的贷款总额*100，反映贷款质量向好的状况。 贷款向下迁徙度（负迁徙）=贷款向下迁徙总额/相对应的贷款总额*100，反映贷款质量恶化状况。 二、为什么要进行贷款迁徙度监测 不良贷款余额和比例是反映信用风险的滞后指标 。 不良贷款迁徙信息是对不良贷款的动态监测，具有前瞻性 ，体现了不良贷款监测和控制工作的进一步细化和深入 ，适应了监管工作从合规性监管向风险性监管转变的要求。 加强对不良贷款变化情况的监测和风险提示，反映不良贷款形成和变化趋势，推动银行机构进一步提高风险管理水平。 通过对报告期内五级分类各级贷款之间迁徙变化情况的统计，使监管者和银行管理人员准确和直观地了解不良贷款在整个报告期间中的发展变化情况。通过对贷款迁徙情况的统计，将不良贷款静态监测分析拓展为对不良贷款动态持续监测分析，使监管者和银行管理人员将注意力不仅放在五级分类的结果上，而更深入到对不良贷款变化过程的分析和预测，准确和及时揭示银行信贷风险。 三、如何开展贷款迁徙度监测 建立贷款迁徙变化情况统计制度。 银监会制定并下发了《贷款质量迁徙情况统计制度》 《贷款迁徙情况表》报送的机构范围2005年暂定为4家国有商业银行、12家股份制商业银行和3家政策性银行。报送的频度为半年。 反映四方面内容：贷款迁徙情况、年初不良贷款转为正常贷款情况、年初不良贷款减少情况和年度不良贷款处置情况。 贷款质量迁徙情况表反映出的情况 分析贷款迁徙情况 。 分析当年新形成不良贷款情况 分析不良贷款的处置情况 分析不良贷款的重组情况 不良贷款变化的因素分析 分析不良贷款的周转情况 分析不良贷款期初期末形态对比情况 四、贷款迁徙变化情况指标考核和监管要求 在银监会目前正在研究的《商业银行风险核心指标》中，将贷款迁徙变化情况列入核心考核指标监管。 正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，应小于0.5% 关注贷款迁徙率为关注贷款中变为不良贷款的金额与关注贷款之比，应小于1.