预收定金管理办法.docVIP

预收订金的管理办法 目的 规范收取客户订金及退还客户订金的工作流程，加强内控管理，防范资金风险 范围 对于客户交来的押金、定金、预付款等具有不确定性的，只能 暂时开具收款收据的款项。 定金额度收取规定 1、整车：按紧俏车型不低于5000元/台，其他车型不低于3000元/台收取 2、配件及装饰件：按订购备件金额（销售额）不低于30%收取 收据领用及使用条例 收据领用及使用流程：收据由办公室购买后交主管会计或财务负责人统一管理，并做好相应登记。结算人员到收据保管员处登记领取方可使用。 收据填开条件：收取客户款项而又暂不能开具发票时开具收据,客户联交客户保管,记帐联用于帐务处理 建立预收款台帐：财务部须建立预收帐款-订金的台帐并时时更新，月末该台帐余额必须与用友“预收帐款—订金”科目余额一致。 当客户持收款收据在结算时冲抵货款，结算流程为：结算员收取客户收据----查订金备查帐确认款项---确认无误允许客户冲抵货款。 客户退订 审批流程：经办人填写退订申请单---部门经理确认-----财务经理审核----运营副总审批（审核预收款时，须认真核对客户提供的收据是否与原收据号码一致） 个人退订：领取订金时必须由客户持身份证、原收据办理,公司业务员不能代领。如客户在外地不能前往办理则由客户提供户名与收据客户名称一致的卡号,审批手续完毕后由出纳将款项存入客户银行卡,并保存好转款凭证用于帐务处理。 单位退订：应以转帐的形式转回原付款帐号。如委托个人前往办理,单位必须出具委托书,委托书上单位需注明委托人姓名,身份证号,退款金额等要素。 客户收据遗失：客户如不慎遗失收据，必须由客户本人持身份证挂失，由客户本人写遗失声明，并签名，按手印。客户身份证需复印存档。 客户领取现金必须在出纳处办理,不能在结算处办理（故退订业务在法定休息日不办理，业务员负责事先和客户沟通） 台账格式 公司 2012年10月1日 - 3 - 第3页　共3页 4 0 3 0 2 0 1 金额 凭证号 日期 金额 凭证号 日期 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 　 备注 收款 退款 业务经 办人 订金余额 序号 收据号码 客户名称