UCP600下审单标准的新发展与应对.pdf

摘 要 在全球经济一体化进程中和国际金融危机背景下，国际贸易正面临着空前的 机遇和挑战。作为国际贸易中最常见的支付方式——信用证，它有着“商人智慧 的结晶”和“国际商业的生命血液”的特殊荣誉，必将基于当代国际经济的新形 势，摒弃自身缺陷，寻求新的发展生机。 目前，信用证作为国际贸易支付工具的拒付率居高不下，使用率逐年下降， 发达国家纷纷采用其他支付方式，如赊账、跟单托收等。我们不可否认的是，国 际贸易的迅猛发展以及国际贸易的新特点在面对国际支付多元化时的取舍，但是 信用证制度本身特点的缺陷，尤其是审单规则的缺陷才是阻碍信用证发展的重要 原因。 在信用证交易中，开证行凭借自己的信誉，在按照开证申请人的申请开出信 用证后即拥有了在受益人提交与信用证规定相符的单证时向受益人付款的权利 和义务。银行的支付决定是依据合理的审单标准做出的独立的客观的判断，所以 审单标准的发展将是信用证运行的关键，是维护当事人之间有序关系的根本。从 各项信用证国际规范来看，有关审单标准的规范数量占据了总数的大部分，甚至 其他规范也与审单有着密切的关系。审单标准的理论定位和实务发展将对信用证 的发展有着至关重要的作用。审单标准的发展是由信用证的特点决定的，它离不 开信用证发展的两大主脉，即独立原则和单据交易原则；也离不开国际贸易支付 的实务环境。信用证制度是从商业实践中发展而来，却是依托法律制度得以生存。 尽管各国对信用证审单标准的理解和适用存在着差异，但是《跟单信用证统 一惯例》 ， 以下简称 UCP)规定的标准却得到了世界大多数国家和地区的银行的普遍认可。 尤其是 UCP600制定以来，世界各相关领域都纷纷引起重视。审单规则作为 UCP 的重要组成部分更是得到明显的修改。在UCP推行初期，结合国际标准银行实务 (ISBP681)的规定，比照我国的现实情况，本文系统地讨论审单标准的新发展以 及各相关领域的阶段性的应对，具有一定的研究价值。 本文主要由五部分组成。第一部分由信用证概述展开，为研究审单标准构建 理论基础；第二部分结合理论和实践剖析信用证审单标准的理论框架及其发展； 第三和第四部分将审单标准放在UCP600推行初期的社会背景下，运用演绎、比 较、实证等方法探讨审单标准的新发展；第五部分结合我国适用UCP600的具体 问题，探讨银行业面对审单标准新发展的应对措施。 关键词：信用证；UCP600；审单标准；严格相符标准；表面相符原则 I Abstract In the process of the global economic integration and under the background of the present international financial crisis, international trade is facing unprecedented opportunities and challenges. Letter of credit, as the most common method of payment in the international trade, which earns a special honor of crystallization of the business wisdom and life-blood of international commerce, will get rid of its defects and seek new opportunity for development under the new situation of contemporary international economy. At present, letter of credit, as a payment instrument