财务制度汇编.doc

第一章 总 则 第1条 财务部是负责公司财务管理和会计核算的职能部门。为了加强公司财务管理，规范会计核算工作，制定本管理制度。 第2条 本管理制度根据《中华人民共和国会计法》和《邮电通信企业会计制度》以及公司生产经营和业务管理特点制定。 第3条 财务部担负以下几项主要工作任务： 一、根据国家财税法规制度，组织制订公司内部财务管理制度和纳税管理办法。 二、组织编制公司年度财务预算，并根据公司生产经营情况，对预算进行科学、合理的调整。 三、参与制定公司总体经营目标，监督、检查各项计划完成情况，积极组织经营收入，控制成本费用支出。 四、根据公司资产构成情况，制定有效的资产管理办法，并对其使用和保管情况进行监督、检查，确保公司资产的安全和完整。 五、根据公司组织结构和生产经营特点，制定公司会计核算方法，正确核算公司经营成果，编制公司月度和年度财务报告。 六、开展财务分析，为公司经营决策提供参考依据。 七、积极筹措资金，保障公司网络建设和运营资金需求。按照“收支两条线”的资金管理制度，合理调度公司运营资金，提高资金使用效率。 八、完成公司领导交办的其他工作。 第4条 本制度适用于天津天宇数据网络通信有限公司的财务管理和会计核算。财务部及财务人员应严格执行《会计法》、《邮电通信企业会计制度》和国家有