小学内部控制基础性评价工作总结报告.doc.docx

小学内部控制基础性评价工作总结报告小学内部控制基础性评价工作总结报告 201X年，学校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、揭示和抵御的免疫功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计事项131项，已完成119项，审计资金总额41,743万元。其中，校级财务预算执行审计调查1项;经济责任审计4项，审计金额21,0泯87万元;大型建设项目前篁期工程预算审核2乾0项，审核金额7,409万元;基建靥工程跟踪审计3项，审计金额8,058万汛元;修缮工程竣工结算审计胯74项，审计桢金额5,073万元;科研项桷目结项审签醵貌12项，审签金额116万元;其他有关经济嗝事项审计琮5项。参与各类项目招投标109次。共提交审０计报告79份，签发审计意见217份，提出审计整改建勘议1ε7条邈，为学校减少不合理资金支出3,223万元。噜一、构建三位一体的内审工作格算局，提升内审质塄量和效益 学校内审部鲵门构建以预算执行审计为统领、夥经济责任斌审计为抓手、工程建设审计为重点的三位一徕体罢们内部审计工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行ｂ好内部审计监督和服务嗑职能。 (一)开展校级财垣务预提算执行馒审计调查，促进规范管理 根据教育部《お目关于加强高等学校预算执行与决算审计工作囚的意见》(教财[2瘿016]12号)的咔有关工作要求，审计处对懊学校201妣6年死1-10月份财务预算执行情况进行了钠事中檠审计调查嘀，目的在于增强预算执行的约束力⒚，促进预算规范管理。醉审计调查过程中，晖重点关注了预算收支掭总体执行情况，并钾对顾近三年有关经费的开支情况进行了ネ统计调查怡分析。调查废结果显示，截至10月底学校财か务４预算总体执行情况比较冶好。 (二)瞎深化领导干部任期经济责任审计，明确经ｕ济责任 1.完善经济责任国审计工作程序 经济责任噶审计是一项政策性、业务性懊、伴程序性较强的工作，审计处在总结以往经验盘的基础上锆，进一步规范执业标准，完善审奴傅计程序，做到审计事项氲公开透明。一是实施缑审前公告。公牒告期间，教职工可就囔被审计殍人履行经济责任的有关事项，殆通过信息平台肖、信嘤件、电话、面谈等方式，向组织部、纪专镣检监察处、审计葱处反映问题。此举增强了嗉经济责任审计工作的透明度和群众参与度搿。二是实施审计约谈。召开进点篮会，通报审孰崤计事项，约谈不同层次的教职工代表，充分⑷听穹取群众对叮被审计领导干部的意见和评价绝，并对领导干部任～职期间窬履职情况进行民渖主测评。三是实施审计报告复核。赐对经阽济ㄙ责任审计报告披露的每一经济事项，进行认真隅复核龈，做到事实清楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成＜审计报告初稿，征求垓被审计对象反馈意见后最终定稿。四羹盘是实鹫施前后任经济责任事项交接。根据审计结果，牵完善前蕻后任经济责任事项交接以及存在问猾题的后续整改，增弩强领导干部经济责任意舴识和自律意识，杜绝新官不叮理旧账颞，斗保证工作的延续性。 2.认真开展中层领庹鲮导干部经黾济责任审计 经济责任审计是ǘ促进领导干部粟正确履行经烯济职责，加强党牌风廉政建设的重要途径。按照《教育部关庚于做好教育系统经济责任审计工作的通知碴》鳘要求，学校召开了经济责任审计工作联席会屁议。根据汨会议确定的工作计退划，经组织部碜门授权，审计处完成了对动画学院、远程与扮托继续教育学院、传播研究院、资产曹管理处缮4个部门主要领畏导干部任期经济责任审计。闯从审羟计结果看，上述部门领导〉干部任职期言间内履行经济责任的总体情况是好的，审计期桧间未发现领导干部个人存在严重的违纪姐问题，对审计中发驿现的问题和管理漏洞已建膪议相关部门整改和落实。审计结ざ果向被审谑部门和个人进廿行了反馈，审计结果报告现已椠提交组织部。 (三)哭强化基建、修缮幼工程审计，促进增收蹉节支 审计处始：终栝把工程建设项目审计列为重点，将事豉前控制、过程监镆督和事后结算审计有机结合起来，洄重点监粜控建设项目的骧实施。此项审计的开挪展，为学校节约大量资Ｄ金，提高了卿资金使蟀用效益，促进了工程建设管理逐步走向规范贿化和银制度化。 1.大中型建设项目前期斫工程预算泌审核 本年度共开展大中型建设项目前期工程预算审核涛20项该，审核金额皖7,409万元，审定金额5,945舢万元耧，核减金额1,464万元，核减率%。通圬过审计事缍前戋的介入，有效控制了工程造价拨，维护了学校合法权益。 2.在建基建工糖程项目的全过程跟踪审计 审计处继傥锾续籀对学校3项在建工程实施全过程跟踪审计。本掸年度重点叩⑽跟踪审计项目为新建图书馆和教鲳学楼b栋工程，跟踪内摸容４主要为项目