财务管理实务（第三版）马元兴-11.筹资预算报告.docVIP

投资预算报告 情况说明 （略） 二、固定资产投资估算 1． 工程费用 （1）主要工程项目包括XX、XX、XX等，估算为XX万元，其中前处理车间，利用已建厂房，价值XX万元。 辅助工程项目包括XX、XX、XX等，估算为XX万元。除XX新建外，需全部利用已建房改建，原有厂房价值XX万元 （2）公用工程包括给排水、电讯、全厂电器、工艺外管等，估算为XX万元。中煤库、变电所、锅炉房、渣场利用已有建筑，价值XX万元。 （3）服务工程包括门卫室、厕所、办公楼、招待所、食堂等，估算为XX万元。 （4）工具及生产器具购置费估算为XX万元。 （5）工程费用估算为XX万元，其中利用原有建筑物，价值为XX万元 2． 其他费用 包括工地使用费、建设单位管理费、技术转让费、生产员工培训费、勘察设计费、联合式运转费、办公和生活家具购置费、城市基础设施配套建筑费等。根据国家规定的费率和标准估算为XX万元。其中土地使用权由合资方入股，价值为XX万元。 3． 预备费用 包括基本预备费和涨价预备费，根据国家其他相关费用取费标准，基本预备费按全部费用扣除已有建筑物等XX万元的XX%计算，在建设期考虑物价上涨因素，涨价预备费按工程费用扣除已有建筑物XX万元，根据今年用款计划，每年按XX%计算该部分费用估算为XX万元。 4． 固定资产调节税 根据有关固定资产方向调节税的规定，按本项工程全部投资完成额的XX%纳税，该部分估算为XX万元 5． 建设期利息 本项目固定投资中申请银行贷款XX万元，贷款年利率为XX%，系统内各公司筹资XX万元，年利率为XX%，借款利息当年支付，以单利计算，经计算，建设期利息为XX万元。 三、流动资金估算 本项目采用扩大指标法估算，参照同类生产企业流动资金占用和周转情况，正常年份所需流动资金按每百元销售收入占用XX元计算，正常年份所需流动资金XX万元（其中投产后第一年需XX万元，第二年需XX万元，第三年需XX万元）。 项目投资由固定资产投资和流动资金构成，经测算，本项目投资总额XX万元，其中固定资产投资XX万元，流动资金XX万元（逐年投入）。 四、资金筹措方式与筹资成本 1． 项目总资金筹措和筹资成本。本项目总投资XX万元，自有资金XX万元，由总公司拨付，土地使用权和已建房屋作价XX万元；建行贷款XX万元，年利率XX%，总公司系统内各分公司集资XX万元，年利率XX%，尚有XX万元需自筹或申请银行贷款。项目总资金成本为年利率XX%。 2． 固定资产投资资金筹措和筹资成本。项目固定资产投资总额XX万元；自有资金XX万元；土地使用权和已建房屋作价XX万元；申请银行贷款XX万元，年利率XX%，总公司系统内部集资XX万元，年利率XX%；尚有XX万元需追加银行贷款加以解决。固定资产投资筹资成本为年利率XX%。 3． 流动资金筹措和筹资成本。项目建成后正常年份所需流动资金XX万元，按生产负荷逐年投入。项目自有资金XX万元，由总公司拨付。其余上需工资自筹或申请银行贷款，第一年需XX万元，第二年需XX万元，第三年需XX万元。 XX公司财务部 XX年XX月XX日