新亚制程：广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市补充法律意见书(五) 2010-03-23.pdfVIP

广东信达律师事务所 补充法律意见书 24 518048 中国 深圳 深南大道航天大厦 层 邮政编码： 24/F., AEROSPACE MANSION, SHENNAN ROAD, SHENZHEN, P.R. CHINA 电话(Tel.)：86-755 传真(Fax.)：86-755 E-mail info@ 电子邮件（ ）： 网址（Website ）： 广东信达律师事务所 关于深圳市新亚电子制程股份有限公司 首次公开发行股票并上市的 补充法律意见书（五） 致：深圳市新亚电子制程股份有限公司 根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及中国证监会《首发管理办 法》、《12 号编报规则》等有关规定，广东信达律师事务所（以下简称“信达”） 受深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）的委托， 作为公司首次公开发行 A 股并上市（以下简称“本次发行上市”）的特聘专项 法律顾问，已于2008 年5 月出具《广东信达律师事务所关于深圳市新亚电子制 程股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书》（以下简称“《法律意 见书》”）、于2008 年11 月出具《广东信达律师事务所关于深圳市新亚电子制 程股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书》（以下简称“《补 充法律意见书》”）、于2009 年6 月出具《广东信达律师事务所关于深圳市新 5-1-6-1 广东信达律师事务所 补充法律意见书 亚电子制程股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二）》（以 下简称“《补充法律意见书（二）》”）、于2009 年9 月出具《广东信达律师 事务所关于深圳市新亚电子制程股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充 法律意见书（三）》（以下简称“《补充法律意见书（三）》”）、于2009 年 10 月出具《广东信达律师事务所关于深圳市新亚电子制程股份有限公司首次公 开发行股票并上市的补充法律意见书（四）》（以下简称“《补充法律意见书 （四）》”）。 根据中国证监会的口头反馈意见，信达就发行人控股股东新力达集团 2002 年4 月增资等有关事宜出具本《补充法律意见书（五）》，并构成《法律意见书》、 《补充法律意见书》、《补充法律意见书（二）》、《补充法律意见书（三）》、 《补充法律意见书（四）》不可分割的一部分。 除本《补充法律意见书（五）》另有说明外，本次发行的其他法律问题之意 见和结论仍适用《法律意见书》、《补充法律意见书》、《补充法律意见书（二）》、 《补充法律意见书（三）》、《补充法律意见书（四）》中的相关表述。《法律意见 书》中的释义、引言部分亦继续适用于本《补充法律意见书（五）》。 信达根据相关法律法规的要求，按照我国律师行业公认的业务标准、道德规 范和勤勉尽责精神，对发行人本次发行上市的有关事实和事项进行了核查和验 证，现出具补充法律意见如下： 一、关于新力达集团2002 年4 月的增资 1、新力达集团2002 年的增资的合规性 新力达集团设立于1993 年6 月18 日，设立时注册资本为80 万元，其中许 伟明出资64 万元，出资比例80%，徐琦出资16 万元，出资比例20% 。 2001 年 12 月 19 日，新力达集团因增资事宜委托深圳法威会计师事务所对 其全部资产负债进行评估。根据深圳法威会计师事务所出具深法威评报字［2002 ］ 002 号《关于深圳市新力达电子有限公司资产评估报告书》， 截至2001 年10 月 31 日，新力达集团净资产的评估价值为70,728