商业银行资本金的管理.pptVIP

二、外源资本策略 外源资本的利弊 发行普通股的利弊 发行优先股的利弊 发行次级长期债券的利弊 外源资本的策略选择 外源资本的概念 二、《巴塞尔新资本协议》 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱 《巴塞尔新资本协议》有关资本充足率的计算 过渡期安排 《巴塞尔新资本协议》产生的背景 《巴塞尔新资本协议》产生的背景 技术进步和金融创新使得1988年的巴塞尔协议显得过时，新资本协议呼出欲出。 一是商业银行内部风险管理系统优于1988年的巴塞尔协议，许多商业银行认为现有的分类不足以涵盖银行众多的风险种类； 二是金融创新产生了许多1988年巴塞尔协议计量框架以外的风险； 三是1997年的巴塞尔原则只定位于银行风险管理的基本原则，缺乏可操作性； 《巴塞尔新资本协议》产生的背景 四是1997年7月全面爆发的东南亚金融风暴更是引发了巴塞尔委员会对金融风险的全面而深入的思考。从巴林银行、大和银行的倒闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融业存在的问题不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。 基于上述情况，巴塞尔委员会在广泛征求意见的基础上，先后于1999年6月和2001年1月两次发布了新巴塞尔协议咨询文件，并于2004 年6月26正式公布此文件。 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱 三大支柱 最低资本规定 监管当局的监督检查 市场纪律 三大支柱相辅相成，有助于进一步提高金融体系的安全和稳健性。 最低资本要求 银行的资本充足率=总资本/风险加权资产 资本充足率最低要求8% 资本的定义 与1988年自本协议一致，包括一级资本和二级资本 风险加权资产 为所有信用风险加权资产以及12.5被的市场风险和12.5倍的操作风险值和。 协议有关资本充足率的计算 资本充足率的计算公式 总风险加权资产（TRWA）=信用风险加权资产（CRWA）+市场风险资本要求（CRMR）×12.5+操作风险资本要求（CROR）×12.5 因此，银行的资本要求=CRWA×CA+CRMR×12.5×CA+CROR×12.5×CA 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 海口市滨海大道12号的富南大厦曾经是海发行总部 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 1990年代中期，海南人曾骄傲地说：“海口的金融机构数量多过米铺。” 当时有两个“70%”： 进入海南的资金70%投资于房地产； 投资于房地产的资金70%来自银行贷款和信托资金。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 房地产泡沫破灭。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 为了挽救危局，相关部门准备在5家信托投资公司的基础上，建立一家海南本地的银行。 但是，这5家信托投资公司中，唯有富南信托能够正常经营，其他4家信托公司都已经在1992年国家进行金融系统大整顿时被取消了经营资格。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 1995年8月18日，注册资本16.77亿元人民币的海发行创立大会暨第一次股东大会在海口召开，海发行由海南省政府控股。 “弱弱联合”,44亿元债务。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 靠着相关部门的支持和自身的努力，海发行度过了最初的困难时期后，实现了良性运行，获得了暂时的辉煌； 截至1996年底全行资本营运规模便达到86亿元，比开业前增长94.3%，几乎翻了一倍； 各项存款比开业前增长了152%，贷款比开业前增长了97.8%，成为海南省内存款最多的银行； 偿还了59%的历史债务，全年实际利润1.25亿元。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 信用社通过高息揽存 “让海发行背起来” 1997年12月，28家信用社并入海发行。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 28家信用社及关闭的5家信用社的加入 海发行的股本金增长为106亿元，存款余额为40亿元，债务为50亿元。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 兼并信用社后，海发行宣布，只能保证给付原信用社储户本金及合法的利息。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 于是，1998年春节过后，不少客户开始将本金及利息取出，转存其他银行，并表示因为利息降低，不再信任海发行。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 随后，未到期的储户也开始提前取走存款，并且同时出现了各种各样的谣言，最终引发了大规模的挤兑。 18%的存款利率。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 于1998年5月在深圳设立分行。 央行急调34亿元资金“救火”。 海南发展银行：中国银行业倒闭第一案 海发行是在1994年12月8日经央行批准筹建，并于1995年8月18日正式开业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元。 “刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。 海南发展银