审核过程控制.pptVIP

审核过程控制 2015年2月 主要内容 审核过程中的风险管理 审核过程中各类文件填写的要求 审核组长和高级审核员如何指导其他审核员开展工作 1.1审核过程中的风险管理 风险：不确定性对目标的影响 认证风险：给定情况下的可能结果的差异性 从风险影响主体的角度来讲认证风险包括：认证机构风险、审核人员的风险、获证客户的风险。 从风险引起的原因来讲可分为：认证管理风险、审核项目风险、认证及审核人员能力风险、认证项目连带责任风险。 1.2认证市场和认证风险的关系 认证市场与认证风险本来就是一个事物的两个方面，没有认证市场谈何认证风险，没有认证风险的认证市场也是不存在的。 只有充分评估认证机构内部的有效管理能力和对认证风险的可承受能力，才能确定相对合理的应对方式。 对于认证风险控制，关键要看审核组的风险识别和控制能力。即使一个风险相对不大的认证项目，如果审核组运作不规范、能力不足，就可能造成很大的风险，而且风险结果是随机不可测的。即使一个风险看似较大的认证项目，如果审核组能力充分、运作规范，就会将可能的风险识别出来加以控制，使认证风险可预测、可控制、可接受。 1.3认证风险的控制思路及方法 从风险理论上讲，有效控制认证机构风险的途径主要是四种： 风险回避 风险控制 风险自留 风险转移 风险回避 风险回避。这是持续、稳定、健康发展战略所决定的，尤其要回避潜在认证风险，避免“不稳定认证状态”。 风