信托产品尽调范例程序.doc

中江国际·金马422号 山东成武应收账款投资集合资金信托计划 之 尽职调查报告 中江国际信托股份有限公司 二○一六年四月 第一部分 信托项目综述 一、本报告的目的 中江国际信托股份有限公司拟设立“中江国际·金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划”（下称：本信托或本信托计划），为本信托的信托资金运用、管理安排，作出本报告。 二、本信托计划要素 1、信托计划名称：中江国际·金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划 2、信托业务类型：应收账款投资集合资金信托计划 3、委托人（受益人）：合格投资者 4、受托人：中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江国际”） 5、融资人（应收账款转让方）：成武城材基础设施建设投资有限公司（“城材建设”） 6、应收账款债务人：成武县人民政府财政 7、保证人：成武县启明国有资产运营有限责任公司（简称“启明国资”） 8、投资标的：成武城材基础设施建设投资有限公司账面所对应的债务人——成武县人民政府财政不低于信托规模本金及收益的应收账款以及该笔债权的孳息及其所有从权利。 9、信托规模：不超过人民币3亿元 10、信托期限： 不超过2年 11、委托人预期收益率：待定 12、信托目的：委托人为有效运用资金，基于对受托人的信任，通过资金信托合同设定双方的资金信托关系。委托人自愿将其合法资金委托给受托人，由受托人设立中江国际·金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划，用于受让成武城材基础设施建设投资有限公司对成武县人民政府财政的应收账款，信托期内由主债务人成武县人民政府财政偿付该笔应收款项，成武城材基础设施建设投资有限公司承担连带清偿责任予以补足，受益人从中实现信托收益。 13、还款来源： （1）成武城材基础设施建设投资有限公司所持有应收账款——成武县人民政府财政对应的应收账款到期时支付的债务偿付款项； （2）成武城材基础设施建设投资有限公司经营性收入； 14、主要保障措施： （1）成武县政府财政到期支付应收账款款项不足以兑付信托资金本益时，成武城材基础设施建设投资有限公司承担连带清偿责任予以补足； （2）抵押担保：林权抵押担保，评估抵押率不高于50%； （3）成武县启明国有资产运营有限责任公司为此次信托计划相关权益的实现提供连带责任保证。 15、交易结构 第二部分 融资人--成武城材基础设施建设投资有限公司 情况调查 一 山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局院内） 成立时间 2015年11月06日 法定代表人 李远 法人身份证号码 统一社会信用代码A3BYNA98K 营业执照到期日 长期 经营范围 基础设施建设投资与管理；市政设施管理服务；市政工程施工；土地整理、复垦；生态保护和环境治理、水利工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司类型 有限责任公司（国有独资） 注册资本(元) 一亿元人民币 成武城材基础设施建设投资有限公司成立于2015年11月6日，法定代表人李远，注册资本为人民币一亿元，是由成武县人民政府授权成武县国有资产管理局履行出资人职责的国有独资公司，该公司位于山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局院内），经营范围有基础设施建设投资与管理；市政设施管理服务；市政工程施工；土地整理、复垦；生态保护和环境治理、水利工程施工。公司坚持质量第一、顾客至上原则，双赢合作光创发展。 公司股权结构如下： 二、融资人近期财务数据 资产负债表 单位：（元） 项目 2016年2月29日 流动资产： 货币资金 2,000,000.00 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 425,000,000.00 减：坏账准备 应收账款净额 其他应收款 98,000,000.00 减：坏账准备 其他应收款净额 预付款项 存货 其他流动资产 流动资产合计 525,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,505,000.60 工程物资 在建工程 无形资产及其他资产： 长期待摊费用 非流动资产合计 资产总计 526,505,000.60 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税金 应付利息 其他应付款 一年到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 0 长期负债： 长期借款 0 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 0 所有者权益： 实收资本（股本）