相互保险公司模式引入我国的可行性及策略研究.pdf

中南财经政法大学研究生学报 20 10 年第3 期 相互保险公司模式引入我国的可行性及策略研究 肖 曼 （中南财经政法大学 新华金融保险学院，湖北 武汉430074） 摘要：目前，中国保险市场主体基本上均采取股份保险公司形式。单一的保险企业组织模式与中国快速发展的 保险业形势的矛盾日益突出。从经济学角度分析相互保险公司的优势，并在此基础上结合中国国情，从历史渊源， 经营管理技术，监管和社会基础等方面分析引入的可行性，能够从法律制度，学术研究，人才培养等方面为中国发展 相互保险公司提供可行策略。 关键词：相互保险公司；优势；可行性；策略 相互保险公司是保险企业组织形式的一种重要形式，在保险业的发展历史中发挥了重要的作用。这种相 对完备的企业组织形式一直在全球保险业中占有重要地位。1997 年底，全球50 大保险公司的总资产中，相互 保险公司的资产占比达到43% ，在美、日、英、德、法这五大保险市场上，相互保险公司的保费收入约占总保费 [ ] 1 收入的42% 。2003 年，美国《财富》杂志公布的世界500 强中，有11 家相互制人寿与健康保险公司、2 家相互 制财产与意外保险公司。 相互保险公司在全球保险市场上显示出如此强大的竞争力，但是反观我国，保险企业的组织形式却相对 单一。2003 年中国人民财产保险、中国人寿和中国再保险三家国有保险公司顺利完成重组改制，2006 年中华 联合财产保险公司（原为新疆兵团保险公司）完成“一改三”的整体改制，以此为标志，国内保险公司不再有国 有独资公司形式存在。目前，我国保险公司基本上都采用股份有限公司形式。单一的保险企业组织形式与我 国保险业的高速发展势头越来越不适应，也无法满足我国现阶段多种经济制度并存、地区经济发展不平衡以 及风险状况不同等对保险的客观需要。根据对我国国情的具体考察，保险业发展史上出现的相互保险公司这 种组织形式对我国保险企业组织形式的多元化发展具有重要的参考意义。 一、相互保险公司概述及其优势分析 （一）相互保险公司的概念 学术界对相互保险公司的定义众说纷纭。结合多种定义，我们将相互保险公司定义为：相互保险公司是 基于相互保障的原则由投保人所拥有的非赢利性法人组织，是保险业特有的公司组织形式。相互保险公司没 有股东，投保人根据公司章程的规定可作为法人的组成人员或会员，以向公司缴纳保费，公司根据合同约定进 行赔付的形式，从事保险活动。 相互保险公司没有资本金，以各会员支付的保费形成公司的责任准备金来承担全部的保险责任，也以支 付的保费为依据，参与公司的盈余分配和承担公司发生亏空时的弥补额。相互保险公司没有股东，投保人在 与保险公司签订保险合同后，不仅建立了保险关系，而且自动成为公司的会员。会员在公司的法律地位与股 份保险公司的股东类似，在公司享有董事选举权和公司盈余分配权。当保险契约终止时，其会员资格也自动 [ ]( ) 2 P37-42 丧失。会员按时支付保险费，仅负有限责任。 （二）相互保险公司优势的经济学分析 作者简介：肖 曼（1987—），女，湖北仙桃人，中南财经政法大学保险学专业2008 级硕士研究生。 1.相互保险公司优势的数理分析 根据相关保险经济学的理论成果来分析相互制保险是如何有效分散风险和补偿损失的。假设有两个相 互独立的厌恶风险的个体，均拥有初始资产 ，均以概率 发生损失L 。两人约定，无论谁发生损失，均由两人 分担。这样，便组成了一个最简单的相互保险公司。显然，这两人的资产状况由四种情况组成，如表1 所示： 表 1 分担风险时的个人资产和“社会”资产 状态 个人资产 各人分担风险后资产