44合规风险管理专刊第3期2016.docVIP

〔2016〕第3期，总第44期 XX省农村信用社联合社合规风险部 二○一六年三月三十一日 目 录 ◆ 经验交流 ● 三个“用好” 加快不良贷款处置进度 ◆ 风险防范 ● 小微企业贷款“三查”的注意事项 银监会部署银行业打击电信网络新型违法犯罪 【经验交流】 三个“用好” 加快不良贷款处置进度 面对经济增速放缓、信贷风险难控等新情况，今年以来句容农商行积极对接当地法院执行局，多措并举、创新不良贷款诉讼清收方式，取得了良好的实效。截至3月末，该行累计清收不良贷款74笔，金额达539.91万元。 用好公积金。该行借助本地人民法院和住房公积金管理中心，联合推出住房公积金冻结扣划执行协作联动机制，要求诉讼贷款管理人主动沟通当地人民法院执行法官，积极查找提供“老赖”住房公积金账户信息给执行法官。对于拥有住房公积金的“老赖”客户，及时向人民法院申请强制执行，督促“老赖”归还相应贷款。截至3月末，该行通过公积金扣划、冻结金额达100多万元，督促12人次归还贷款。 用好黑名单。针对近几年法院生效的诉讼判决案件会遇到执行慢、执行难等问题，该行充分借助全国法院失信被执行人名单查询库系统，对被执行人有执行能力而不主动履行还款义务的，及时向法院申报将该类被执行人纳入失信人黑名单。被纳入黑名单的客户将被限制部分人生自由，威慑欠贷不还客户，促进该行贷款诉讼案件顺利执结。截至3月末，该行共计向法院申请纳入失信人黑名单20人次，督促5人次归还贷款80.77万元。 用好强制措施。两节期间，该行积极对接当地法院执行局执行法官，利用被执行人返乡探亲之际，加大对拒不履行已经发生法律效力判决、裁定的被执行人抓捕力度。部分被执行人家属主动联系该行，协商归还贷款具体事项。对于部分有履行能力而拒不履行、转移或者隐藏被执行财产的被执行人，该行会在被拘留15天以后，继续追究该类被执行人刑事责任，从督促相应借款人迅速归还相应贷款。 （XX农商银行） 【风险防范】 小微企业贷款“三查”的注意事项 最近一段时期，国内银行小微企业贷款不良率普遍上升，除宏观经济增速放缓的因素外，银行贷款“三查”做得不到位也是重要原因。小微企业业务与大中企业相比，在风险特征方面具有自身鲜明的特点，主要体现在：第一，单个小微企业应对经济周期波动的能力较差，经营失败的可能性较高，具有“快生速死”的特点。据统计，我国中小企业平均生存年限仅为3.7年，美国小企业60%存活不超过4年，40%存活不超过2年。第二，小微企业经营机制不健全，财务报表不完善，信息不透明程度较高，银行很难通过传统模式发现小微企业的真实承贷能力。由于具有以上特点，银行对于小微企业贷款贷前调查、贷中审查、贷后检查的质量就显得非常关键。 一、小微企业不良贷款典型案例 案例一： 借款人王某，在A银行贷款150万元，男，2009年开始随父经营某经贸有限公司，注册资金51万元，借款人出资占比22%，主营业务为批发、零售熟食品等；配偶颜某，与借款人共同经营熟食品生意；担保人王某，女，原为借款人公司员工，2013年出资成立某某商贸有限公司，在本地有房产。根据借款人提供的近3个月的银行流水测算，其年销售收入约600万元。 A银行发放贷款后不到6个月，贷款即因借款人资金链断裂发生逾期，最终全部形成不良。根据A银行事后调查，该笔贷款发生风险的直接原因为：1借款人公司内部经营出现问题，经营卖场压款情况较为严重，结算周期延长，从而造成公司现金流减少、资金周转困难；2公司对外盲目投资失败，借款人新投资餐馆因经营不善已关门，进一步加剧了资金周转困难的程度；3银行部分贷款资金被借款人配偶挪用于民间借贷，未能及时收回，是造成资金链短裂的直接诱因。 而深入剖析后可以发现，A银行在贷款“三查”方面存在着以下突出的问题： 1现场调查不够细致。虽然经办客户经理对借款人办公场所进行了上门调查和了解，但并未实际查看其经营卖场及仓库情况，也未通过卖场租赁方进一步了解和核实借款人的经营情况、结算方式及周期、购销合同的真实性等重要信息，对其经营情况仅以纸面合同、近期流水及借款人口述等加以推断，为后期未能及时发现借款人经营陷入困境的情况埋下了伏笔。 2对借款人经营收入的推断不够合理，存在“以押定贷”、“以流水定额度”的倾向。客户经理在贷前调查中对借款人销售收入及资金需求的测算不够合理：首先，其选取的近三个月流水为销售回款旺季的前一年11月至次年1月期间的银行流水，以此为平均额推算全年销售收入显然存在高估的较大可能性；其次是对借款人的资金需求并未按其实际经营情况进行合理测算，而是仅套用银行“三查”模板中以“净资产”测算“贷款金额”为贷款依据。 3对贷款资金真实用途未做到有效识别。A银行客户经理在风险发生前几个月的一次贷后检查中即已经发现借款人提供的两个不同收款方企业实为同一自然人