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第四章 电子结算和清算 结算与清算 电子结算 电子清算 结算与清算 买家 卖家 交货 结算 商业交易的现金结算 买家以向卖家支付现金的方式进行购物结算（支付结算）。 付现 商业交易的银行结算 买家用银行支付工具（银行卡、银行票据、电子转账等）向卖方进行购物结算（支付结算）。这种结算本质上是将买方银行账户的资金划转至卖方银行账户。 买家 卖家 交货 银行 结算 付款 付款 问题一：众多的买卖者开户行相同，开户银行如何实现他们之间的交易结算和资金划转？ 问题二：众多的买卖者开户行不同，各开户银行间如何实现他们之间的交易结算和资金划转？ 电子商务的第三方结算 1、买方和卖方分别在第三方支付平台和银行开户。他们之间的购物结算本质上是将买方第三方支付平台备付金账户（银行账户）的资金划转至卖方第三方支付平台备付金账户或银行账户； 2、买家卖家都有备付金账户？ 买家 卖家 交货 银行 第三方 支付 付款 结算 付款 问题一：第三方支付平台能独立完成买家向卖家的支付结算吗？ 问题二：第三方支付平台和商业银行之间是什么关系？ 问题三：第三方支付平台和商业银行一起能完成无数在不同银行、第三方支付平台开户的买家、卖家之间的支付结算吗？ CA认证中心 商家（卖家） 消费者（买家） 通讯网络 支付网关 消费者开户行 清算银行 商家开户行 电子支付一般系统的构成 嵌入第三方支付平台的支付系统构成 CA认证中心 商家（卖家） 消费者（买家） 支付网关 消费者开户行 清算银行 商家开户行 第三方支付平台 电子商务交易的结算和清算 结算——发生在客户之间（现金结算）、客户与银行之间（银行账户结算）、客户与第三方支付之间（备付金账户结算）的资金支付。 清算——①初级清算：同一商业银行系统对内部客户间在一定时间阶段内的相互资金支付进行的清分和划付。 ② 最终清算：清算银行对各商业银行之间在一定时间阶段内的相互资金支付进行的清分和划付。 注：买家（消费者）、卖家（商家）统称为客户 买家2 卖家2 B商业银行的结算 B商业银行内部初级清算 清算银行最终清算 电子商务的结算和清算 A商业银行的结算 A商业银行内部初级清算 买家1 卖家3 买家3 卖家1 电子结算 结算的定义 客户之间、客户与银行（开户行、付款行、收款行）之间、客户与第三方支付平台之间基于商品买卖、劳务供应、资金调拨、金融交易、信贷存放所产生的货币收付行为或债权债务的清偿 。是支付概念另一角度的表述。 结算的工具 传统结算工具有现金、票据。电子结算工具包括各类电子货币（借记卡、贷记卡、电子钱包、电子票据等）。 结算的方式 传统结算方式：汇兑、托收、承付、转账、委托收款等； 电子结算方式：除上述传统结算方式的电子化支付令外，还有借记卡、贷记卡账户的资金基于电子支付令的划转。 结算的种类 直接结算：用现金直接给付的结算（又称为现金结算）。 中介结算：通过银行或第三方支付平台并借助于一定的支付工具（包括有形和无形电子支付工具）进行的结算（又称为非现金结算）。 国际结算 1、概念 即由银行办理的货币跨国收付业务，包括国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 2、分类 ①贸易结算：包括有形贸易、记账贸易 、资本性货物贸易 、综合经济交易结算。 ②非贸易结算：包括保险、运输、通信、旅游等无形贸易，金融交易 ，国际间各种援助、捐助、赠款等资金单向转移，银行提供信用担保等导致的资金支付等结算。 工具 票据：汇票、本票和支票 方式 传统方式：汇款、托收、信用证。 其他方式：银行保函、备用信用证、保理、福费廷。 银行保函——商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。 备用信用证——指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺某项义务的凭证 。 保理——即国际保付代理业务，指保理商从出口商购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。 福费廷——一种无追索权的为出口商贴现远期票据的金融服务，也称为包买票据或票据买断 。 附单 发票、保险单、运输单、装箱单、报关单、提单等相关单据证明等。 系统 全球银行间通讯系统SWIFT，欧洲的跨国零售支付系统，英国的CHAPS系统，美国的CHIPS系统。 SWIFT系统简介 1、概况 SWIFT又称“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，同时又是一个国际银行间的资金收付结算信息系统。成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SW