中国商业银行的发展变革历程及展望.docVIP

中国国有商业银行的变革历程及发展趋势 【摘要一改革开放以来中国国有商业银行的变革历程长期以来商业银行为促进国民经济发展、支持经济体制改革、维护社会稳定做出了重要贡献在金融资源配置中发挥了至关重要的作用。作为中国银行业的主体3年是中国商业银行的诞生和成长期，在这个时期，与中国经济体制由计划向商品和市场转化相适应的现代商业银行体系基本形成；1994～1997年是中国现代化的商业银行实质性建立的时期，在这一时期，我国通过将金融管理任务、政策性业务和商业性业务剥离，为专业银行进行商业化改革创造了条件3年：基本建成多元化金融业组织体系 在改革开放以前中国实行的是“大一统”的银行体制中国人民银行是唯一的银行机构。这种银行体制承袭了前苏联的银行体制模式具有高度集中、统一管理的特点。党的十一届三中全会以后我国开始着手改革原有的银行体制。 1979年2月国务院决定恢复中国农业银行1979年3月专营外汇业务的中国银行从中国人民银行分设出来。1983年国务院决定由中国人民银行专门行使中央银行职能负责领导和管理全国的金融事业。同月已开展基建和拨改贷业务的中国人民建设银行脱离财政部正式归入中国人民银行管理的金融体系。984年1月组建专门从事信贷和储蓄业务的中国工商银行自此中国金融业形成了中国人民银行与4家专业银行各司其职的二元银行体制。 此后至1994年，历经近10年时间，我国又成立了交通银行、中信实业银行、深圳招商银行、福建兴业银行、深圳发展银行、中国光大银行等12家[1中小股份制商业银行。与12家中小商业银行同时发展起来的还有数量众多的信托投资公司、证券公司、财务公司等多种非银行金融机构和遍及全国各地的城乡信用社。在最高峰时期，全国有近800家信托公司，3000多家城市信用社，上万家农村信用社。包括北方、海通、申银、万国等著名大中型证券公司和一大批地方证券公司纷纷出现。在这10年间，中国的银行和金融机构总数达到历史最高峰。一个中央银行为领导、国家专业银行为主体、多种金融机构并存的比较健全的现代金融机构体系基本形成。 （二）1993-1997年建立商业银行的阶段 1993年《国务院关于金融体制改革的决定》提出要把中国的专业银行办成真正的商业银行。1994年又进一步明确提出了国有银行改革“三步走”的战略目标第一步按照国有独资公司的形式更新经营管理制度第二步将有条件的国有独资商业银行改 组为国家控股的股份制商业银行第三步将符合条件的国家控股的股份制商业银行公开上市。 为专业银行进行商业化改革创造了条件1995年颁布了《中华人民共和国商业银行法》从而明确了4家专业银行的“国有独资商业银行”的法律地位。 同时1997-2003年:国有银行商业化改革的阶段 强烈触动国有银行商业化改革这根敏感神经并使其加速提上日程的莫过于来自1997 年亚洲金融危机的巨大教训以及国内严峻的。2],人寿保险也存在到期不能足额给付的隐患。 为应对这次金融危机，1997年11月，国家召开了第一次全国金融工作会议，此后实施的主要改革措施包括：（一）成立金融工作委员会，对全国性金融机构组织关系实行垂直领导，改革四家银行干部任免制度，试图解决地方政府干预银行业务问题。（二）补充资本金，剥离不良资产，提高国有独资商业银行的抵御风险能力。中央政府于1998 年发行 2700 亿元特别国债补充四家国有独资商业银行资本金，1999 年成立四家资产管理公司，剥离国有商业银行不良资产约 1.4万亿元左右。（三）全面推行资产质量五级分类制度以取代原来的“一逾二呆”分类方法，同时要求商业银行按照审慎会计原则提取贷款损失准备金。（四）国务院向四大银行派驻监事会，强化监督制约机制，这说明国家已经意识到国有商业银行在治理结构方面存在问题，并开始着手改进。 上述的改革措施充实了国有商业银行的资本实力，改善了财务状况，也一定程度上减轻了四家银行的历史包袱。随着宏观经济保持稳步增长势头，四家银行在2000年第四季度出现了不良贷款总额和比例“双降”的良好局面。但是，由于国有商业银行计划经济的烙印太深，历史包袱积重难返，管理体制和经营机制等深层次问题没有得到根本解决，有效的资本金补充、风险管理和内部控制机制没有形成，随着信贷规模的不断扩大，风险资产相应增加，资本充足率进一步下降，不良资产再次反弹。按贷款质量五级分类统计[3]，2002年底四大银行的不良贷款总额21350亿元，不良贷款率25.12%。伴随着资产规模的高速扩张，四家银行面对的是盈利水平的低下，2003年平均总资产回报率（ROA）为-0.2%，而国际前100家银行平均水平为1%；平均股本回报率(ROE)为-0.5%，而国际前100家银行平均为13%。在此状况下，1998年充实的资本金已基本消耗殆尽，单独依靠银行自身的经营来化解不良资产、充实资本金几乎没有可能