某公司公司全套财务制度解析.docVIP

财务管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范上海州绿实业投资集团公司（以下简称公司或母公司）财务行为，加强财务管理，强化资金预算控制，提高资金使用效率，规避财务风险，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》结合公司实际情况本办法是规范公司及其所属分公司和全资子公司的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。筹资，投资分配财务管理组织机构监督指导应以电话或传真的方式与其联系，事后请其在支出单上补签意见；不的，不得作为财务报销凭证负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；非正