分公司财务管理制度范本概要解析.docxVIP

分公司财务管理制度一、管理机构㈠分公司设财务,人员编制2人，其中会计1名，出纳1名。会计和出纳职责分开，互不兼任。㈡分公司财务职责⒈执行公司财务制度，根据分公司实际情况，在公司财务制度框架内建立分公司财务实施细则并组织实施；⒉进行会计核算，编制财务报表，反映分公司财务状况；⒊财务异常情况预警报告；⒋分公司费用报销和付款的审核；⒌分公司资金收、付、保管工作，根据公司要求进行资金调度，执行收支两条线资金管理要求；⒍分公司应收款、应付款的账目登记、往来核对和款项跟催；⒎分公司所属门店的财务检查、内控监督及业务指导与培训；⒏指导及协助分公司行政人员做好分公司资产管理工作；⒐申报纳税、发票管理，配合好当地政府税务、统计方面的工作；⒑处理与当地金融机构日常工作联络事宜；⒒归属于分公司使用的各类银行帐户之管理与维护；⒓分公司与税务、银行有关的证照办理和年检管理；⒔分公司对外经济合同的财务审核；⒕分公司财务分析，提供合理化经营管理建议；⒖参与制订并执行分公司年度预算；⒗分公司其他财务工作。㈢会计与出纳的分工⒈出纳职责：⑴负责收款（限公司授权部分）、按指令付款、分公司资金、有价证券及银行物件的保管；⑵登记资金日记帐；⑶兼管发票开具、空白发票领购、保管、领用登记、收回、缴销；⑷配合会计对门店进行日常财务管理；⑸负责管理与维护属于分公司的各类银行帐户；⑹上级交办的其他事务。⒉会计职责：⑴负责公司财务制度