公司资金管理制度概要解析.docVIP

广西创新港湾公司资金管理制度 总则 为加强对公司内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 本制度所称资金管理,是指的资金流入、流出等全过程的控制。10%罚款。 任何部门和个人，都不得以任何理由借支公款，个人借款都要按“借款管理制度”的规定办理。 公司内部借款 元以上，必须提前一天通知财务部，财务部必须按时准备好。紧急情况经财务部经理批准，可以由出纳直接在银行窗口付款。 特殊情况下非现金出纳代收现金时，要经过财务部经理口头或书面批准，事后立即办理交接，同时要登记“现金交接登记簿”办理交接登记手续。“现金交接登记簿”要同现金日记帐一起归档。 外出采购因采购地点不固定，交通不方便、经营急需，以及其他特殊原因必须使用现金的，应由供应部经理或项目部经理提出申请，由总经理审核同意后，予以支付现金。 严禁财务人员公款私存。 财务人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。 银行结算管理 公司银行帐户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部负责管理。项目部银行帐户由驻项目部出纳负责开户、管理，项目经理监督。 项目部在财务部核定的存款额度下通过项目部帐户进行日常开支，收到甲方工程款后，按核定的存款额度留下项目部使用的资金，余额全部上交财务部。项目部出纳负责登记项目部现