自营工程算理办法实施细则.doc

建设项目自营工程管理办法实施细则 1.编制目的 为完善和规范各子公司（矿）新建、改建、扩建项目自营工程的施工、结算与成本归口管理,充分利用各子公司（矿）现有的人力、物力资源，为矿井生产培养专业技术人员、锻炼员工施工方，特制定本规定。 2.编制依据 2.1建设项目预（结）算管理规定。 2.2建设项目经济合同管理办法。 2.3建设项目自营工程管理、结算办法。 3.适用范围 贵州能发公司所属各新建、改建、扩建矿建工程、地面建筑工程、机电设备安装工程。 4.各级管理职责 4.1贵州能发公司计划工程部是本规定的牵头管理部门，负责该细则的解释和修订。 4.2贵州能发公司财资部负责对子公司（矿）自营工程投资核算进行归口管理和业务指导。 4.3各子公司（矿）是该实施细则的总体组织与管理主体,各子公司（矿）技经、工程（或生产）技术、物资、机电、人资、安全、通防、财资等职能部门，对自营施工工程实行归口负责。自营工程项目部是该实施细则的具体实施主体。 4.4各子公司（矿）技经部门职责 4.4.1负责依据批准的初步设计概算与自营工程实体进行对应，对自营工程进行单位工程的划分，并以书面形式分发物资、财务、工程（生产）技术、自营工程项目等部门，以及监理单位；保证划分的单位工程与概算对应，利于施工中的各项费用准确归口。 4.4.2依据能发公司对自营工程取费的管理规定，结合不同矿井的施工条件，牵头组织与自营工程项目部签订协议，同时与有资质施工单位签订合同，明确双方的责、权、利。 4.4.3按照签订的协议或合同；依据不同单位工程每月经签证认可完成的工程实体资料，进行不同单位工程的月度结算，并扣减如下费用后上报财务部： A、根据物资部门提供的不同单位工程实际发生的材料费，周转材料摊销费； B、不同单位工程按照定额计取的机械费（含辅助费中的机械费）； C、不同单位工程根据工作量分摊的电费（含辅助费中的电费）； B、由人资部门代缴的社保及各项福利费用； D、协议或合同中规定子公司（矿）参与管理的企业管理费及挂靠管理费。 4.4.4根据物资部门提供的自营工程项目部使用的机械设备核算租赁费、工器具数量及费用，机电部门提供的非自营工程项目部对施工机械维修或维护所发生费用及配件费用之和，与中间结算的机械费进行对比，未受控时提请分管领导分析其原因，找出解决问题的措施。待每个单位工程竣工决算时按实际发生的各项费用计入建设投资。 4.4.5审查计算工程量资料的完整性和合理性，当预结算费用与设计概算产生差异时应分析其原因，并按照能发的投资控制管理办法牵头组织上报有关资料，作为设计概算调整的依据。 4.4.6牵头制定自营工程投资控制内部奖惩与考核办法，牵头拟定自营工程材料、工器具考核实施细则，确保自营工程的投资实现合理有效控制。同时建立自营工程中各单位工程进度款支付台帐、材料费用台帐及预决算台帐。 4.5. 各子公司（矿）工程（或生产）技术管理部门职责 4.5.1对自营工程项目部提交的设备、材料及工器具需求计划进行核定，并提交技经审核。 4.5.2对自营工程进行实地复查，验收工程质量及工程量，并向技经部门提交审核意见。 4.5.3牵头组织自营各单位工程的作业规程、特殊措施，技术、质量资料的编制与归档，并检查落实。为自营工程竣工验收和结算提供准确的工程量及相关资料。 4.5.4负责完善自营工程施工中设计方案调整、设计修改、瓦斯治理、水、顶板的基础资料签证。 4.5.5牵头组织对自营单位工程的竣工验收。 4.6各子公司（矿）物资部门职责 4.6.1按照经技经审核、分管领导批准的自营工程设备、材料、工器具及周转材料需求计划，编制采购计划并按程序报批，根据报批意见实施采购，设备、材料、工器具及周转材料到场后分类建立台帐。在设备、材料、工器具、周转材料领用的相关依据中，必须注明单位工程名称、自营工程项目部名称、同时有自营工程第一责任人或第一技术负责人的签字、自营实施主体分管领导签字，并按月将自营工程项目部领用的设备、材料、工器具周转材料领用单据及费用向技经、财资部报送（材料、工器具及周转材料费用计算单价按市场采购到场价计算）。 4.6.2建立自营工程设备、工器具、材料、周转材料领用台帐，并对归还情况进行跟踪和考核（台帐中必须注明领用时间、归还时间，归还时设备、未到使用年限工器具的状况。同时相关的借用凭据作为附件）； 4.6.3制定设备、工器具、材料、周转材料领用凭据并提交自营工程项目部使用，做到凭据存留一份、送技经及财资部各一份。同时建立工器具个人领用台帐。 4.6.4 对自营工程施工计划采购的材料、设备、工器具、周转材料进行按月存货清查，做到存货与实际发生领用数量及费用清楚，为自营工程各项费用（人工费、材料费、辅助费、设备租赁费、周转材料摊销费及管理费）核算提供准确的依据，也为再次适时采购提