物 易 口付 管理政策与.ppt

为深化外汇管理体制改革，支持涉外经济稳步发展，进一步推进贸易便利化，日前，国家外汇管理局发布了《关于实施进口付汇核销制度改革有关问题的通知》，决定自2010年12月1日开始实施进口付汇核销制度改革 。 进口付汇核销制度改革是对现行核销管理方式的根本性变革，是贸易外汇管理体制机制的有益创新。通过实施该项改革，可以达到以下三方面的效果： 一是推动外汇管理理念和方式创新，实现由逐笔核销向总量核查、由现场核销向非现场核查、由行为监管向主体监管的转变； 二是推进贸易便利化，简化企业进口付汇手续，降低企业成本，方便企业经营，使合规企业的正常业务活动“无障碍”进行； 三是切实防范风险，在外汇形势发生变化以及贸易主体实施不当行为时，外汇局将采取有效的控制措施，加大对“B类”和“C类”企业现场核查力度，实施严格的分类监管措施，并对违规企业予以处罚。 一、改革背景及主要内容 二、政策法规及操作规程 三、系统功能操作 四、需要重点说明的问题 2008年修订的《外汇管理条例》强调了贸易收支银行真实性审核、外汇局监督检查的要求，删除了此前有关“核销管理”的表述。2008年底国务院在《金融支持经济发展若干意见》中更是明确提出“加快推进进出口核销制度改革”的要求。 （一）改革背景 为落实《外汇管理条例》和国务院要求，大力推进贸易便利化，切实践行外汇管理“五个转变”的要求，国家外汇管理局积极研究构建适应市场经济运行要求的货物贸易外汇管理制度，确立了以总量核查为特点的改革思路。由于出口核销制度改革涉及到税务、海关等多个部门，为加快推进改革，国家外汇管理局统筹考虑，确定了“进口先行”的改革实施方案。 （二）主要内容 1、进口单位的正常进口付汇业务无需再办理现场核销手续，贸易项下对外支付得到极大便利； 2、外汇局对进口单位实行名录管理，进口付汇名录信息在全国范围内实现共享，异地付汇无需再到外汇局办理事前备案手续； 3、银行为企业办理进口付汇业务时无须联网核查，减轻银行负担，便利银行日常业务操作； 4、外汇局利用“贸易收付汇核查系统”，以进口单位为主体进行非现场核查和监测预警，对异常交易主体进行现场核查，确定考核等级，并实施分类管理。给予“A类”进口单位最大限度的付汇便利，对“B类”和“C类”进口单位实施严格监管措施。 （三）改革带来的变化 改革前，进口付汇核销制度的基本管理模式是：进口单位的每一笔进口付汇，在进口货物到达后均须到外汇局或银行办理核销手续。 此次进口付汇核销制度改革将彻底打破以往的管理模式，采取更加便捷高效的政策措施，将给进口单位和银行带来极大便利，进一步促进我市外向型经济的发展。这些便利措施主要有： （三）改革带来的变化 一是正常业务不需现场核销。进口单位的正常付汇业务，不需到外汇局和银行办理现场核销手续，管理和财务成本得以降低。银行为企业办理进口付汇业务时无须联网核查，减轻银行负担，便利银行日常业务操作。 二是名录全国共享和异地付汇便利。进口付汇名录信息在全国范围内实现共享，进口单位异地付汇不需要到外汇局办理事前备案，可直接到异地银行办理对外支付，付汇程序更加简便。 （三）改革带来的变化 三是丰富了企业管理手段。通过贸易收付汇核查系统，进口单位能及时查询到本单位的付汇和到货情况，银行能及时查询业务差错信息，可以帮助其及早发现问题，规范内部管理。 四是政策清晰明了。外汇局将以往与进口付汇管理有关的30余项法规，归并和整合到本次改革暂行办法和实施细则中，使进口单位和银行更易理解、掌握和遵守外汇进口管理法规。 （四）改革后外汇管理局的主要管理方式 （一）改革并不意味着放松管理 改革后，外汇局可依托现代化信息管理系统，全面采集企业进口付汇及到货的完整信息，进行非现场总量对比，并在此基础上通过非现场监测预警对进口付汇情况监测分析，及时识别异常行为，对进口单位实施考核分类管理。通过由逐笔核销向总量核查、由现场核销向非现场核查、由行为审核向主体监管的转变，不仅便利了合规企业，还强化了进口付汇管理。 （四）改革后外汇管理局的主要管理方式 （二）“A/B/C”三类企业划分标准 外汇局利用“贸易收付汇核查系统”以进口单位为主体进行非现场核查和监测预警，对异常交易主体进行现场核查，确定考核等级，并实施分类管理。 （四）改革后外汇管理局的主要管理方式 （三）针对“A/B/C”三类企业的差别化管理措施 外汇局对“A类”企业进口付汇业务实施便利化管理，按照新的法规规定，可正常办理进口付汇业务。对“B类”企业和“C类”企业均有不同的管理措施。 二、 《货物贸易进口付汇管理暂行办法》（七章31条） 《货物贸易进口付汇管理暂行办法实施细则》（八章47条） 2010年12月1日起施行。 （一）名录管理 进口单位付汇名录管理包括名录登记、名录变更和