内部控制制度声明书.PDFVIP

國泰人壽保險股份有限公司 內部控制制度聲明書 本公司民國怕5 年”月”日至扣5 年 12 月 3”日之內部控制制度，依據自行檢查之結果，謹聲 明如下• 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係董事會及管理階層之責任，本公司業已建立此一佛」 度。內部控制制度之目的係在對營運、財務報導及法令遵循等目標七達成，提供合理之確保。營 運之目標係在追求營運之效果及效率，包括獲利、績效及保障資產安全等目標；財務之報導目標 係在追求對外之財務報導為可靠；法今遵循之目標則在追求相關法令之遵循。法今遵循制度係達 成法令遵循目標內部控制制度之一部分；財務紀錄及報表係依保險法及相關規定編製，編製基礎 前後一致，且係財務報導內部控制制度之部分成果。 內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之 達成提供合理之確保；而且，由於環境→清。兄之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟 本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。 本公司係依據金融監督管理委員會訂頒「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」之規定，建立自 行查核制度，並每年至少辦理一次自行查核，由各業務、財務及資訊單位成員相互查核業務實際 執行情形，並由各單位指派主管或相當職級以上人員負責督導執行，再由內部稽核單位覆核各單 位之自行查核報告及內部稽核所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，以評估本公司整體內 部控制制度之有效性。 本公司業已辦理自行查核及內部稽核作業，檢查內部控制制度設計及執行之有效性。 本公司基於前項檢查結果，認為上開期間之內部控制制度（包括營運、財務報導及法令迸循）之設 計及執行，除附表所列事項外，係屬有效，能合理確保董事會及經理人業已知悉營運目標達成之 程度、財務報導及法令遵循目標業已達成；亦認為財務紀錄及報表係依保險法及有關規定編製， 編製基礎前復一致，其正確性係元當。 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內客，上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情 事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條、第•一百七十四條或保險法等相 關規定之法律責任。 本聲明書業經本公司 106 年 3 月 8 日董事會通過。 謹致 金融監督管理委員會 聲明人： 董事長 蔡 宏 圖 總經理 熊 明 河 總稽核 〔日i 且己！上―」 總機構法令連循主管張曙光蘋簽章 中 華 民 國 106 年 3 月 8 日 國泰人壽保險股份有限公司 內部控制制度應加強事項及改善計畫 105 年”2 月 31 （基準日： 應加強事項 改善措施 預定完成改善時間 業務員方令、「業務員招攬 已導入保戶年收入之系統檢核 已改善。 報告書」填報之保戶家 機制，其個人年收入或其家庭 庭年收入有與要保人於 年收入有顯著差異者，系統將 「財務狀況告知書」 中提示核保人員了解差異原因， 所填之年收入不一致， 若資產收入與職業顯不相當 或有短期內差異甚大之 者，須請保戶提供相關財力證 情形，未建立檢核機 明文件佐證，並留下核保軌跡。 制。[10