广州达意隆包装机械股份有限公司2016年度内部控制自我评.PDFVIP

广州达意隆包装机械股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 根据财政部、证监会、审计署、银监会和保监会等部门联合发布的《企业内 部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》以及公司《内部 审计制度》等有关规范和制度要求，结合公司自身特点和企业发展的需要，按照 全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，在充分考虑企业的内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素的基础上，逐步建立和 完善满足公司需要的内控组织管理结构和内部控制制度，形成完善的内部控制管 理体系。 一、 董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1、纳入评价范围的主要单位包括如下： 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部子公司，具体包括广州达意隆 包装机械股份有限公司、深圳达意隆包装技术有限公司、东莞达意隆水处理技术 有限公司、合肥达意隆包装技术有限公司、新疆宝隆包装技术开发有限公司、达 意隆北美有限公司、东莞宝隆包装技术开发有限公司、天津宝隆包装技术开发有 限公司、珠海宝隆瓶胚有限公司和广州达意隆实业有限责任公司。纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的100%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项包括: （1）对子公司的内部控制情况 公司100%控股的全资子公司共有九家。公司按照相关法规及监管部门的要求， 制定了《子公司管理制度》，规定子公司的经营及发展必须服从和服务于公司的 发展战略和总体规划，子公司的董事、监事及高级管理人员由公司委派或推荐， 其重要人事变动、重大经济活动等均需报公司相关职能部门审核和备案。公司通 过财务报表、经营会议等方式及时掌握子公司的生产经营情况，重点关注和控制 下属子公司财务风险和经营风险。 报告期内，公司对下设的全资子公司的管理控制严格、充分、有效，不存在 重大遗漏。 （2）公司重大投资的内部控制情况 公司的重大投资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重 投资效益。公司在《章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限， 并且制定了《投资管理制度》，明确了公司重大投资管理的范围、审批权限、决 策控制、执行管理、处置控制、信息披露等方面的管理规定。 报告期内，公司重大对外投资履行了相关审批程序，内部控制严格、充分、 有效，不存在违反公司内部控制要求的情形。 （3）公司募集资金使用的内部控制情况 公司根据中国证监会关于加强募集资金管理的有关规定，制定了《募集资金 管理制度》，公司对募集资金采取专户存储、专款专用的原则，明确了募集资金 的管理、使用、审批程序、监督和责任追究等内容。 公司发行的募集资金已于2014年度投入完毕。 （4）公司关联交易的内部控制情况 公司高度重视关联交易的内控管理，为规范公司关联交易，公司制定了《关 联交易决策制度》，对关联交易的基本原则、关联交易涉及事项、关联交易的定 价原则、关联交易的审议执行、关联方的回避表决措施等作了详尽的规定。 报告期内