sap标准烟草行业fico操作手册.doc

烟草行业BP项目 系统操作文档 FI模块 文档历史 变更历史 变更版本 变更日期 变更原因 备注 01 创建文档 02 负责人 姓名 模块 业务角色 签名 顾问姓名 测试内容总览 测试对象 值/代码 描述 TBC 110 CN Tobacco Development with demo data 目 录 1. 应收帐款 5 1.1 应收帐款记帐 5 1.2 办理托收记帐 11 1.3 托收收款记帐 13 1.4 托收拒付记帐处理 17 1.5 预收款记账 19 1.6 帐户显示 23 2. 应付帐款 25 2.1 应付帐款记帐 25 2.1 预付款记帐 26 2.2 应付账款付款记帐 27 2.3 供应商账户显示 29 3. 税金 32 2.1 增值税-销项税核算 32 2.2 消费税核算 37 2.3 增值税-进项税核算 39 2.4 属地纳税核算方案 41 4. 固定资产 44 4.1 固定资产购置记帐 52 4.2 在建工程 53 4.2.1 在建工程内部订单创建 53 4.2.2 在建工程采购 57 4.2.3 在建工程施工费用记帐 59 4.2.4 在建工程预转资 60 4.2.5 在建工程正式转资 62 4.2.6 固定资产增资 63 4.3.3 固定资产折旧补记 65 4.3.4 固定资产清理 66 8.3.5 固定资产报表显示 68 5. 总帐 71 5.1 会计科目建立 71 5.2 总帐与明细帐的同步 75 5.3 手工记帐 78 5.4 月末处理 79 应收帐款 应收帐款记帐 流程要点： 烟草行业收入的确认按企业会计准则第14号执行。但根据我国烟草行业生产经营和专卖管理的特征与要求，特作出如下规定： 1．卷烟工业企业必须真实反映当期卷烟销售收入。在发出卷烟商品，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。 2．卷烟流通企业必须真实反映当期卷烟销售收入。在商品发出，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。 3．烟叶产销企业必须真实反映当期烟叶销售收入。当原烟发出，双方办妥交接手续后，确认该项烟叶销售收入（当年发出的原烟必需在当年确认为销售收入）。 4．烟草打叶复烤企业的烟叶加工收入以该批次烟叶加工完毕，且经对方验收后确认为当期收入。 该业务场景是查看通过销售子模块（SD）集成处理方式产生的销售单据及财务凭证。 当商品发出后，通过销售子模块销售订单集成产生客户发票及财务凭证。财务人员可以通过查询订 单及相关单据流，追踪查询具体凭证，确认有关信息，对整个销售循环进行审计追踪。 操作范例： 查询销售合同1000000000和相关的单据流以及由此集成产生的财务凭证，对整个销售循环进行审计追踪。 操作步骤： 1、显示销售合同 路径：后勤 - 销售和分销 - 销售 - 合同 - 显示 交易代码：VA43 2、显示销售订单 路径：后勤 - 销售和分销 - 销售 - 订单 - 显示 交易代码：VA03 3、显示送货单 路径：后勤 - 销售和分销 - 装运和运输 - 外向交货 - 显示 交易代码：VL03N 4、显示集成产生的客户发票及会计凭证 路径：后勤 - 销售和分销 - 出具发票 - 开票凭证 - 显示 交易代码：VF03 系统屏幕及栏位解释 1、显示销售合同 路径：后勤 - 销售和分销 - 销售 - 合同 - 显示 交易代码：VA43 操作：在”合同”栏位中输入合同号1000000000 ，然后按回车进入下一界面，查看合同概览： 操作：点击键，进入如下界面，并通过点击各页面查看销售合同的细节信息： 操作：点击左上角 键，进入如下界面，查看该销售合同相关的单据流： 2、显示销售订单 路径：后勤 - 销售和分销 - 销售 - 订单 - 显示 交易代码：VA03 操作：在”订单”栏位中输入订单号2000000000 ，然后按回车进入销售订单概览界面。 或者，在销售合同单据流界面，直接选择想要查看的销售订单，按，直接查看： 操作：查看销售订单概览界面 3、显示送货单 路径：后勤 - 销售和分销 - 装运和运输 - 外向交货 - 显示 交易代码：VL03N 操作：在”外向交货”栏位中输入订单，然后按回车进入外向交货单概览界面。 操作：点击左上角 键，进入如下界面，查看该外向交货单相关的单据流： 4、显示集成产生的客户发票及会计凭证 路径：后勤 - 销售和分销 - 出具发票 - 开票凭证 - 显示 交易代码：VF