企业经营计划与预算管理试卷.ppt

深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 计划管理组织结构图 计划委员会 二级计委 产品线联席计划工作组 产品研究/中试部 计划处 加工 中心 加工计划部 采购 总部 采购计划部 生产 总部 生产计划（调度）部 市场部产品部 市场计划处 ··· 综合计划处 ··· 综合计划部 用服 中心 备件计划科 商务部 合同统筹办 二级计委 产品线联席计划工作组 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 计委的定位 【一级计委】 计划系统最高机构。 长期营销计划（Marketing Plan，5～18个月）制定与方案论证。 销售与运作计划（SOP）组织制订、协调与监控。 【二级计委】 特定产品领域物流计划管理、协调控制机构。 扩张型产品事业部设立事业部二级计委，未成立事业部的其他 产品领域设立公司直属二级计委。 短期销售计划（Sales Plan，1～3个月）制定及各支持计划监 控。 注：一级计委的分支机构除二级计委外，还有直接矩阵管理的资源计划 部门（如生产计划、采购计划等）。 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 权： 对二级计委的审计、监控 人事与组织 宏观原则、流程、标准 责： 计划体系绩效：及时交货水平、库存周转率 计划执行绩效：目标完成率 对公司决策层的物流状况决策支持 为资源支持体系及时有效地提供计划依据，并监督落实 特点： 定位务虚，但工作不“虚”、考核不“ 虚” 权责对等 人与岗位分开 一级计委的定位 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 一级计委职责 【计划目标决策与监控、统筹】 评审并决策年度计划目标。 监控、牵引各资源支持与服务体系（财务、人力资源、生产准备···）的资源配置计划。 组织制订销售与营运计划（SOP），多种方案模拟论证，为公司提供决策支持。 【管理决策】 对二级计划体系进行定期审计、绩效评估。 制定计划体系宏观原则、流程和标准。 计划体系组织设计、调整和人事任免。 干部职业培训、任职资格标准制定。 建立以下体系： 市场预测模型（18个月） 市场报警体系 三级预警体系 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 委员会委员构成：一级计委 一级计委总人数为11～13人。见下表： 成员 人数 组成与任职资格 主任 1 公司总裁或常务副总裁 副主任 1～3人 执行副总裁以上人员 委员 9～11 公司常务副总裁、大部门行政主管、 资深战 略专家。 其任职资格是：具有全局观念和战略 规划能力、热心公司计划（综合平衡）管理工作。 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 综合计划部职责 【秘书职能】 计委工作计划制定与进度检查 提案受理、会议组织与准备、文档管理、委员任职绩效统计分析 【协调职能】 组织制定年度计划 【体系建设】 计划系统职业培训，干部任职资格标准制定 组织设计与实施 计划方法、统计指标研究设计与标准化 审计要素设计及维护 【审计和监察】 计划统计指标分析，“ 水文监测站” 对二级计划体系进行流程审计及绩效评估 监控二级计委计划制定及执行情况 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 二级计委 （事业部、直属）二级计委 资源部门 综合计划处 市场计划处 研发计划处 CCP 生产计划 采购计划 A产品联席计划工作组 B产品联席计划工作组 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 二级计委职责 【计划控制】 组织制定本产品领域年度计划，主要负责1～3个月销售计划。 监控和审批微观执行计划 例外事件风险决策。 滚动制定本产品类18个月销售预测与计划。 【审计和管理】 对各计划业务部门定期审计和绩效评估 【组织建设】 本系统人事任免评审 配合公司进行重大计划流程整顿 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 一、二级计委关系 1、负责的计划范围不同 二级计委主要负责前3个月的销售计划（Sales） 一级计委主要负责5～18个月的营销计划（Marketing） （第4个月为Sales和Marketing的交叉期；Sales计划的展望期与 产品规模及成熟度有关，并非一成不变的3个月） 2、一级计委对二级计委进行目标管理和审计 3、一级计委制订宏观原则、流程和标准。 深圳市思捷达企业管理咨询有限公司 产品线联席计划工作组 [注]秘书机构为专业产品计划科（处）。 [注]秘书机构为专业产品计划科（处）。 [注]秘书机构为生产计划（调度）部