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主要财务假设 (1) 公司管理费按7%从每年销售收入中提取； (2) 广告费等营业费按3%从每年销售收入中提取； (3) 按国家对高新技术企业创立时实行的 “两免三减半”税收优惠政 策，即前两年所得税为零，从第三年起到第五年从利润总额中扣 取15%作为公司所得税； (4) 坏账准备按应收账款的3‰计提； (5) 根据企业所得税法规定，按照计税工资总额的2%、14%、 1.5%计算扣除职工工会经费、职工福利费、职工教育经费。 (6) 固定资产折旧采用双倍余额递减法，折旧期为10年；无形资产摊 销按摊销年限为10年计算，每年摊销10%； (7) 法定公积金按10%提取；法定公益金按5%提取；并把每年利润 的30%分配红利； (8) 本公司采用六个月到一年的短期贷款，2006年中国工商银行六 个月到一年的贷款利率为：6.87%。 年 度 指标 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 盈利 能力 销售利润率 25.26% 20.56% 15.22% 15.79% 15.79% 资产净利率 39.38% 48.34% 23.13% 26.47% 27.70% 偿债 能力 资产负债率 31.50% 44.32% 53.43% 54.03% 55.18% 现金比率 1.94 1.36 1.08 1.06 1.04 发展 能力 营业增长率 2.08 0.25 0.3 0.48 研发费比率 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 风险 比率 盈亏临界销售量(万根) 3.7 17.5 39.6 47.9 70.9 安全边际 (万根) 6.92 25.2 37.21 47.6 70.34 五年投资净现值 386.28万元 投资回收期 1年 公司运作能力指标分析 企业风险及分析 风险管理系统 风险确认 风险反馈 风险评估 风险控制 风险分析 关键风险及应对策略 １．传统观念的挑战 ２．委托加工风险 ３．模仿、替代产品的出现 谢 谢 ! 西安亿安科技有限责任公司 陈 述 目 录 产品介绍 公司介绍 市场营销 财务分析 产品研发背景 锚杆支护巷道 木棚支护巷道 树脂锚固剂锚杆: 可回收自旋快速锚杆: 产品专利 工程实例 白水煤矿可回收自旋快速锚杆的支护现场 新窑煤矿可回收自旋快速锚杆支护现场 产品对比 性 能 产 品 安装 耗时 支护 工艺 可回 收率 支护 成本 环保 效果 支护 效果 适用 范围 树脂锚固 剂锚杆 120秒 较杂 0% 33元/套 差 优秀 广泛 可回收自旋 快速锚杆 20秒 简单 80% 29元/套 优秀 优秀 暂时 较小 　　产品生命周期及措施 2006 2008 2010 2012 利 润 年度 导入期 发展期 成熟期 衰退期 A.纵向措施 可回收自旋快速锚杆适用范围的拓展。主要是针对在硬岩层中的使用，从理论上，通过改变锚杆的制作参数使之可应用于各种地质情况。 B.横向措施 针对可回收自旋快速锚杆的专业配套机具的研发。计划研发其专用钻头和锚杆机。这将使可回收自旋快速锚杆的安装速度更快捷，安装效果更显著。 产品发展方向 内在风险 技术 外在风险 风险分析 生产 管理 融资 其他 财务 政治 人才 公司介绍 公司类型：有限责任公司 公司业务：销售和研发可回收自旋快速锚杆 (专利技术号:ZL2;证书号:535237) 产品定位：现阶段用于煤矿回采巷道的两帮支护 公司管理结构图 营销部 财务部 人力资源部 公司战略规划 A.初期（1-3年） 第1-2年： 1.推广产品，提高产品知晓度，树立品牌形象； 2.初步建立产品销售网络； 3.以陕西省的铜川、韩城、蒲白为发展基点，初步占领陕西地区 的市场； 4.与20个以上的煤矿区与公司签单订货，预计营业利润为130 万元； 第3年：