单据审批流程及规定.docVIP

公司运作流程 订单 物控 采购 品质 原材入库 产品入库 品质 生产制造 制造部领料 产品出库 公司采购审流程 申请人填写采购申购单 主管/副总签字/总经理签字 采购员制作采购订单和付款审批单 公司付款审批流程 采购员审批单 副总签审核 财务审核 总经理审核 董事长审核 出纳付款 采购流程的一般规定 月结客户：1）采购员做好付款审批单交副总签字后交财务申请货款 2）货款申请到财务会通知采购员，采购员再通知供应商来领款 3）月结日前10天交制作的好的付款单据交财务部. 现金客户： 如需现金购买，提前2天知会财务，财务申请现金，采购做好单据走完所有流程，客户送货时付款. 急需物料/维修零件，可向财务申请借款，如财务没有现金，申请人/采购员可预先垫付，物料买回，补齐流程单据交财务报销。 购买中单据有采购制作。 单据制作规范（采购粘贴/填写） 付款审批单中如少下列单据，财务将退回单据给采购。 付款审批单（原材料） 采购订单 送货单 验收单 对账单（月结供应商提供） 退货单（有不良退货） 付款审批单（辅料/机修配件/办公用品） 部门请购单 采购订单 送货单 验收单 对账单（月结供应商提供） 退货单（不良退货） 费用报销的一般规定 （一）报销人依据：必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，填写报销单；如果有发票的，发票背面有经办人签名。 （二）填写报销单应注意： 1、根据费用性质填写对应单据； 2、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）； 3、必须简述费用内容或事由。 （三）按规定的审批程序报批。 （四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 公司费用报销审批流程 报销人粘贴报销单据 会计审核签字 副总审批 总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范（报销人填写） 费用报销审批单 提供出差单 报销车票（提供乘车发票） 报销餐费（提供就餐发票） 油费/过路费报销（提供加油发票/过路费发票） 借款管理规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 （二） 工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的7日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。 （四） 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。 （五） 借款销账规定： 1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 2.借领支票者原则上应在7个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。 审批流程（谁签批，谁承担连带责任） 主管部门审核签字 财务部门复核 副总审批 公司总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范 借款审批单 填写借款审批单 工资核算 工薪福利等支出范围包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。 工薪福利支付流程 (一) 职工工薪收入支付流程： 1、每月10日前，由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件（完成生产任务的数量、质量）情况汇总表→物资主管审核→财务部。 2、每月10日前，由人力资源部将本月职工《出勤考核情况统计表》→财务部。 3、每月10日前，由人力资源部将本月职工工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）→财务部 4、每月10日前，各部门进行考核奖惩，经副总审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务部。 5、每月10日前，财务部根据各部门交来的统计表及支付标准，进行复核审计，抽查原始单据，编制标准格式的本月《职工工资表》。 6、每月10-12日，审批复核：财务部编制的《职工收入发放花名表》→副总审核签字→公司总经理审批 董事长签字 7、每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资； 8、每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。 （二）临时工资支付流程： 1、试用期工资或临时工资支付流程：由生产技术部将其工作情况统计表→副总审核→财务部。 2、由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》、工资定额标准→财务部。 3、财务部根据各部门交来的统计表进行复核审计，抽查原始单据，编制其临时工资表→总经理审批→到出纳处发放. 仓库管理 仓库管理有