我国中小企业信用担保研究.pdfVIP

二、中心内容 我国中小企业信用担保体系目前尚处于初建向完善的转化阶段， 在未来十年将迎来一个快速发展的时期。1999年6月国家经贸委下发 《关于组建中小企业信用担保体系试点的指导意见》，我国中小企业信 用担保进入试点阶段。中小企业信用担保体系试点是按照“支持发展与 防范风险相结合”、“政府扶持与市场化操作相结合”、“开展担保与提高 信用相结合”三原则逐步展开，担保体系构建为～体两翼三层”的架构。 由于政府的主导作用，信用担保当前已经初具规模，信用担保业体系 已初见雏型，初步制定了担保行业的市场准入制度和扶持政策，同时 吸收和借鉴了国外信用担保行业建设的先进经验，为我所用。 通过对我国当前信用担保体系的分析，以下问题严重制约了信用 担保体系的发展：其一、中小企业信用担保资金规模小、缺乏资金补 偿机制。从信用担保机构资本金来源来看，各级财政拨款是最主要的 方式，我国担保机构仍以政府为投资主体。由于政府在注入了一定的 起动资金后缺乏持续性、经常性的投入，担保机构良性运作的链条便 中断了。其二、信用担保风险多元化，担保机构缺乏风险控制手段和 分散风险的制度安排。中小企业信用担保机构风险多元化，是指从担 保人、委托人、受托人以及再担保制度安排等诸多因素看其存在的风 险性。其三、担保机构难以实现资本金的保值增值，加大了担保机构 的经营风险。目前我国担保业务保费率一般都小于保额的2％，面临的 代偿风险相当突出，要实现资本金的保值增值相当困难。其四、担保 机构独立性差，受行政干预的现象很突出。由政府出资、参出资的担 保机构占担保机构总数的64．8％，所以担保机构与当地政府或其主管部 门在财务和人事关系上都有比较复杂的联系。有的担保机构基本上是 依附于地方政府或其主管部门，受到行政干预的可能性较大，在担保 决策中容易出现“行政指令担保和人情担保”等不良现象，有的地方 对担保业务采取逆市场化的经营管理，由政府部门直接操作中小企业 担保业务，行政干预力度太强。其五、亟待制定担保机构市场准入法 律及行业管理规定。我国1995年颁布《担保法》，2000年颁布了《担 保法》司法解释，这些都是规范担保行为而不是规范担保机构的规定。 我国至今还没有一部专门统一的信用担保机构法，无法使之规范化、 法律化。《中小企业促进法》实施已经接近三年，与之密切相关的重要 配套法规尚没有出台。其六、我国中小企业信用担保大环境一一社会 信用体系建设速度迟缓严重制约了担保业的快速发展。当前，中小企 业融资难的问题最为迫切，但是信息失真，信用资源的供给与需求严 重失衡，信用行为混乱等现象时有发生，这给信用担保业的开展造成 了不便。 对以上问题，本文从以下角度提出了解决问题的思路：一、实现 中小企业信用担保资金来源的多样化，完善多层次的资金来源体系。 从当地财政预算中按年拨出一定资金用于弥补担保公司的正常赔付损 失，这是保证担保机构可持续发展的重要手段。要建立以政府财政为 主的资金筹集体系，保证各级财政筹资的重点，鼓励中小企业互助担 保机构组织的建立和发展，努力促进商业性担保机构的扩大和发展。 上述三种形式之间也可以有交叉，比如商业性与政策性担保公司之间 的合作，联合担保等多种形式，这种多样性一起构成我国多种担保形 式并存的中小企业信用担保体系。二、防范担保机构经营风险，完善 风险转嫁和风险补偿机制。本文从经营风险的事前、事中、事后三个 方面阐述担保机构在经营过程中如何防范和降低经营风险，还要建立 再担保制度实现风险的转嫁和风险补偿。三、努力拓展新思路，从新 业务和担保资本金的运作上放宽层面．有所创新，扭转担保公司营利 性差的现状。可以从增加担保品种，拓展服务对象，通过资本金运作， 实现资本金的保值增值。为改变担保机构营利性差，难以实现资本金 的保值增值的现状，允许担保公司拿出部分资金进行资本市场运作， 比如投资于基金、信托计划，例如房地产信托基金(RE,ITs)，这样可 以减小资金存放在银行的机会成本，部分地弥补主营担保业务难以赢 利的不足，也可以减少国家财政的压力。允许担保机构投资的前提条 件是强制担保机构进行信息披露，建立动态的信息披露制度，可以使 银行掌握担保机构财务状况，控制金融风险。在一定范围内放宽担保 费率的自主定价权，刺激民营资本介入担保业务，壮大发展规模。四、 规范和明确政府职能，减少政府干预，提高担保业市场化运作程度。 在市场经济条件下，信用担保业的发展也要受价值规律的制约和支配， 资金资源的配置也不例外。为减少各级政府对信用担保机构的干预， 建议设立国家信用担保公司和国家信用再担保公司，在地