我国商业银行经济资本管理的框架性研究.pdfVIP

论文主体主要包括四部分： 第一章经济资本理论回顾。本章是全文的理论基础。主要包括“经 济资本及经济资本管理的界定”、“经济资本背后的深层原理”、“经济 资本的应用”和“商业银行引入经济资本的一般意义”四部分。在明 确了经济资本的概念之后，分析了经济资本监管资本与帐面资本的关 系。由于银行的风险会带来非预期损失，并且，资本是稀缺且有成本 的，因此就产生了对经济资本的需求。经济资本不仅可以控制银行风 险，而且也可以用于贷款定价、绩效考核、制定经营战略等。因此， 商业银行引进经济资本管理具有重要意义。 第二章西方商业银行经济资本管理体系考察及启示。本章共包括 “经济资本管理体系概述”、“经济资本管理的后评价和调整”和“西 方商业银行经济资本管理对我国商业银行的启示”三部分。西方商业 银行的经济资本管理体系包括经济资本的计量、配置、和绩效考核 了经济资本的计量和配置以后，需要计算出RAROC与实际结果进行比 较，然后对银行的业务发展战略朝着价值最大化的方向作出调整。西 方商业银行的经济资本管理经验在资本的补充、业务的调整、经济资 本管理体系的建立等方面给了我们很多启示。 第三章我国商业银行经济资本管理的现实运作。本章是全文的重 点，共包括四个部分。在简要介绍了我国各大银行实施经济资本管理 的情况后，着重分析了农行的经济资本管理办法。然后以农行某分行 为例，分析了它的经济资本配比状况。虽然它属于农行的C类分行， 历史包袱沉重，并且从单个的分行来说明整个银行的经济资本管理状 况有失偏颇，但是从农行的管理办法及对此分行的分析中，我们仍能 看出我国银行在实施经济资本管理的过程中存在的问题(第三部分)。 最后，透视了经济资本管理在控制风险、实现股东价值最大化、约束 银行的非理性扩张和绩效考核等方面的效应。 第四章强化我国商业银行经济资本管理的策略设计，这是全文的 一个目标。本章在前文理论和实践分析的基础上，从经营理念、经营 方法、风险管理体系、公司治理四个角度提出了加强我国银行经济资 本管理的措施。转变经营理念就要培育先进的风险管理文化，树立资 本增值型的风险管理价值理念。同时要改变过去以存贷款规模为核心 的粗放型增长方式，优化业务结构和资产结构，拓展低资本消耗型的 业务。优化内部评级体系、提高风险计量技术及培养风险管理人才等 既是提高商业银行风险管理水平的途径，又是优化经济资本管理的基 础。最后，制度的改革(建立现代公司治理结构)为我国经济资本管 理水平的提高保驾护航。 与以前的研究相比，本文的主要创新之处在于： (1)视角上的创新。从整体上讲，本文在研究商业银行资本管 理时没有面面俱到，而是选择与商业银行风险管理息息相关的经济资 本为研究对象。虽然经济资本管理在我国学术界和业界是一个较前沿 的问题，已有研究也较少，但笔者还是以自己最大的能力和努力来研 究这个方面。 (2)研究方法上的创新。本文在分析农行的经济资本管理办法 之后，以农行某分行的实际数据为例，分析了其经济资本配比状况， 指出我国经济资本管理中的不足。由于银行业的数据比较难得，因此， 这种研究方法还比较少见。 ， (3)观点上的创新。本文详细论述了经济资本产生的原因，经 济资本管理的原理。并且本文最后还较详细的从培育风险管理文化、 树立风险管理理念、培养风险经理队伍等新角度提出了我国商业银行 加强经济资本管理的对策。这些在其他文献中是较为少见的。 (4)内容上的系统和完善。本文对西方经济资本管理理论和体 系进行了详细的归纳，并总结了他们的先进经验，而现有的国内文献 一般只部分介绍经济资本管理体系。 最后，我们得出了这样的结论，要增进国有银行的价值，实施经 济资本管理是必经之路。因此j商业银行自身要采取各种策略来提高 其经济资本管理水平。 关键词：经济资本经济资本管理体系现实运作策略 Abstract Banksonthe trustand risk rely public’S enterprisemanagement， the and riskofbanksandthe ofth