黄金树价格双轨制下,大陆国有企业的计划逃避与产出不稳定.doc

价格双轨制下，大陆国有企业的计划逃避与产出不稳定 Plan Evasion and Supply Instability in China’s SOEs under the Double-Track System 黄金树* 中正大学经济系副教授 李仁耀 中正大学国际经济研究所博士生 中文摘要 计划逃避系指在双轨制之下，国有企业面对政府当局的计划产量定额，虽然有着计划外生产的激励，却选择生产较计划定额低的产量水准。本文将在中央计划者存在自利动机与据充分信息的架构下，讨论其计划产量与计划价格的制定，以及是否出现国有企业的计划逃避与产出不稳定的问题。经由理论模型的推导，本文得到下列结论： 若预期国有企业将进行超额生产时，中央计划者会制定适当的计划产量，以使得国有企业超额生产的利润不低于计划逃避的利润，达到诱使国有企业不但依照计划产量来生产，而且生产计划外之产量的目的；换言之，此时的国有企业不但没有计划逃避现象，且其产出亦不存在不稳定的情况。 若预期国有企业将进行计划逃避时，中央计划者会制定一较高水平的最适计划产量；此时，国有企业将出现计划逃避现象，不过其产出也不存在不稳定的情况。 如上所述，中央计划者可以依其预期，选择一最适的产量水准，以诱导国有企业往其预期的方向，走上计划逃避或超额生产的道路；基于其理性选择，中央计划并不愿见到计划逃避现象的出现。 关键词：价格双轨制、计划逃避、大陆国有企业，产出不稳定 壹、前言 传统的中央计划经济体制，所标榜的是计划的优越性。然而，长期实行计划经济的结果，除了产业结构扭曲之外，还有资源配置效率低落、企业缺乏竞争、劳动激励不足与官僚寻租(rent seeking)等问题，有待克服或改善。因此，如何增强国有企业的生产效率以及如何提高其市场竞争力，也就成为中国大陆最初推动经济改革的主要动机与重点之一。 在计划经济体系下，Shleifer and Vishny(1992)认为计划者可以随意设定一个较市场结清价格低出许多的计划销售价格与计划产量，以营造出一个短缺的现象，使得计划者可以藉由产品的配给(rationing)来收取租金(rents)。Zhou(1997)提出计划者在计划的过程中有创造商品短缺的诱因，并藉由商品的分配来获取租金，透过其个人最适化的选择，来决定计划收购价格与计划产量。而黄与李(2000)延续他们的看法，并修改Zhou(1997)的模型，进而更明确的指出，计划经济体系下，当计划者对公共利益毫不关心时，计划者的最适化问题，回归为类似独占厂商单纯求其利润极大化产量的问题；同时，亦会将销售价格拉高至市场结清价格，而不至于出现在销售价格偏低时的短缺现象。 在由传统的计划经济体制转向市场经济体制的改革及其过渡过程中，不同的双轨制度常常被采用。在中国的渐进式改革中，经济个体包含农户、企业与政府单位，当他们完成计划目标后，拥有将计划外产量在市场上销售的权力，甚至于拥有价格的决策权。Koo and Obst(1995)认为在改革的初期，由于国有企业具独占性且市场的规则尚未建立，所以双轨制度是一种好的经济过渡体制。黄与李(2000)则认为在渐进式改革初期，缺乏私有部门的竞争，国有企业具有产业之独占力，也因此计划产量的存在有助于降低国有企业的垄断力，使得经济的转轨更加平顺。 然而，在双轨制之下，前苏联、东欧与中国大陆的国有企业，却存在着计划逃避的问题。所谓计划逃避，系指在双轨制之下，国有企业面对政府当局的计划配额，虽然有着计划外生产的激励，却选择生产一低于计划产量水准的产量。金(1990)提出国有企业在某些情况下，将存在普遍的计划逃避的现象，例如当低度执行计划配额的成本较低时，该企业可能选择配额的低度执行。 Sicular(1988)建构一个二部门(都市与农村)三产品的一般均衡模型，认为在双轨制之下，当市场达成均衡时，产出与消费决策系决定于产品的相对市场价格，与计划产量的定额及其价格无关。 Tsang and Cheng(1997)使用金(1990)的完全竞争市场下的部分均衡模型，对Sicular(1988)的看法提出一些修正。在Tsang and Cheng(1997)的文章中，认为个别厂商为价格接受者时，其产量同时受到市场与计划价格的影响，因而将出现产出不稳定的情况；换言之，由于市场与计划价格的变化，厂商在极大化利润情况下的产出决策将会跳动，而出现具有拗折供给线的现象，此时会有计划逃避现象。 然而，在Tsang and Cheng(1997)的文章中却存在下列问题。首先，一般而言，国有企业对于计划产量的生产是有保障的，亦即国有企业由交付计划定额而自国家所得到的收益将至少回收其生产计划定额之总成本。其次，在他们的模型中，计划逃避与产出不稳定的存在，是由于计划订定的任意性所致；也就是说，计划逃避或产出不