ST南方：2010年度内部控制自我评价报告 2011-02-26.pdfVIP

广西南方食品集团股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深交所 《上市公司内部控制 指引》等法律法规规定和《关于做好上市公司2010 年年度报告工作的通知》的要求，公司董事会、 董事会审计委员会及公司内部审计部门对公司2010 年度的内部控制及运行情况进行了全面自查，形 成了内部控制自我评价报告，具体如下： 一、综述 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律、法规及规范性文件的要求， 建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层的法人治理结构，制定了相关的议 事规则和工作制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保其行使决策权、执行权和监督 权，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 公司已建立一套较完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露等各方面的内部控制 制度，构成了公司的内部控制制度体系。 （一）公司内部控制的组织架构 公司内部组织架构图如下： 1、股东大会是公司的最高权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使企业 经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；公司的内部控制能够确保全体股东特别是 中小股东充分行使自己的权利，享有平等地位。 2、董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，负责公司内部控 制体系和内部控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作。董事会由9名成员组成（其 1 中独立董事3人），目前下设审计、发展战略、薪酬与考核、提名四个专门委员会，并制定了相关的 工作细则，代表董事会加强对管理层的经营情况以及公司内控制度的制定和执行进行监督、检查和 考核，进一步完善了治理结构，促进董事会对重大事项、发展战略等的科学决策。 公司董事会秘书作为董事会下设的事务工作机构，承担公司的信息披露、投资者关系管理、协 调等职责。 3、监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进 行监督。监事会由3名成员组成 （其中职工代表监事1名）。 4、公司经理层行使执行权，负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理 工作，对董事会负责。 5、公司根据职责划分并结合公司的实际情况，设立了公司办公室、行政人资部、产业管理部、 财务部、项目物业部、证券部、投融部、审计部等职能部门，协助公司经理层达成各项经营和管理 目标。各职能部门制定了相应的岗位职责，做到分工明确、各司其责，相互协作、相互牵制、相互 监督。 6、公司对控股子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规、《公司章程》和《控 股子公司管理制度》等的规定，通过明确的制度安排履行必要的监管，建立了重大业务、财务、经 营计划等事项的报告和审议制度。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公 司内部控制指引》等法律、法规和规范性文件的要求，以及规范管理、控制经营风险的需要，结合 所处行业、经营方式、资产结构等自身业务的具体情况，在充分考虑控制环境、风险评估、控制活 动、信息沟通、监督等内控组成要素的基础上，建立起了一套较为完善的内部控制制度体系。公司 的内部控制制度涵盖了公司经营管理活动的公司治理、预算管理、财务管理、人力资源管理、信息 管理、经济合同管理、投资管理、经营管理、风险管理、对外投资等各层面和各环节，确保了公司 的各项工作都有章可循、生产经营处于受控状态，从而有效防范了各类风险，确保了公司健康有序 的发展。 （三）报告期内公司为完善内部控制制度建设所开展的重要工作 为完善公司的管理，防范风险，公司组织各职能部门和各控股公司对主要业务流程进行梳理， 对资金管理、重大担保、对外投资、内幕信息管理、采购与付款、存货等重要的业务环节确定了各 自的风险点及相应的控制要点，并对相关的控制制度进行完善。 公司董事会于2010年5月12日审议通过了《外部信息报送和使用管理制度》，进一步加强了内控 管理力度，提升了公司治理水平。 （四）公司内部审计部门的设立及主要工作情况 根据《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等的要求，公司设立了的内部审 计机构并配备了具有较高素