广东风华高新科技股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

广东风华高新科技股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、综述 公司一贯积极按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其它有关上 市公司治理的法律、行政法规、部门规章等的要求，结合实 际情况，公司已建立了一套较为完善的、涵盖经营活动所有 环节的内部控制制度体系，包括生产经营、投资决策、财务 管理、关联交易、信息披露、投资者关系管理、以及募集资 金的使用管理等。在制度上确保公司法人治理结构不断完 善、公司治理水平不断提高。为公司科学决策、有效规范运 作奠定了坚实基础。 公司已设立审计监察部负责开展公司的内部审计工作， 向公司董事会审计委员会负责，对公司的内部控制制度的健 全性、有效性及执行情况等进行检查，提出修改、完善意见。 报告期，根据中国证监会颁布的最新法律法规等规范性文件 的精神要求，公司及时修订了《公司章程》、《公司信息披露 管理办法》，制定了《公司董事会审计委员会年度审计工作 规程》、《公司独立董事年度报告工作制度》、《公司重大信息 内部报告制度》等内部控制制度，同时，公司全面梳理了各 部门的业务流程和业务规范制度，以适应外部环境变化及公 司管理的需求，在不断完善公司内部控制制度基础上，进一 步提高公司经营运作的透明度和提升公司规范运作水平，以 1 不断改善公司治理中的薄弱环节，夯实管理基础，持续提高 公司质量。 二、重点控制活动 （一）公司法人治理结构 公司已建立以股东大会为最高权力机构、董事会为决策 机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、 相互协调、相互制衡的法人治理结构，并已建立健全股东大 会、董事会、监事会各项议事制度，确保其有效行使决策权、 执行权和监督权。公司董事会已设立了审计、薪酬与考核、 战略、提名等四个专门委员会，董事会专门委员会依据相应 的工作细则，履行各自职责，提高公司董事会运作效率。公 司董事会负责公司内部控制制度的建设、完善及其实施。公 司审计监察部配备了多名具备财务、审计、管理等方面专业 知识的内部审计人员。 报告期，公司在2007年公司治理专项活动工作基础上， 对照中国证监会有关文件的要求，实施了整改落实情况自查 工作。公司分批安排董事、监事和高级管理人员参加广东监 管局和深圳证券交易所统一组织的专业培训，以进一步增强 其风险意识和法制观念，切实为公司提升治理水平发挥积极 作用。 （二）对分公司及参、控股公司的管控 公司所有分公司及控股子公司必须统一执行公司颁布 的各项规章制度；公司对应职能部门根据已制定相关制度负 2 责对分公司及控股子公司的生产经营、财务、投资、资金、 法律事务、中高层人事等方面进行集中管控；公司向各分公 司及控股子公司委派董事、财务主管，任命中高层管理人员， 及时、有效地做好管理、指导、监督生产运营的各项工作； 确保分公司及控股子公司均能按照公司整体计划，在风险受 控的情况下实施生产经营。 公司向参股公司委派董事、监事、高级管理人员，均能 履行职责，同时公司审计监察部、财务管理中心、发展中心、 运营中心负责动态跟踪监督各子分公司日常运营，参股公司 定期向公司提供财务、生产经营及重大事项进展情况报告。 报告期末，公司下属分公司、参控股公司控制结构及持 股比例如下图： 3 100% 冠华片式陶瓷电容器分公司 100% 端华片式电阻器分公司 100% 风华高新科技（香港）有限公司 100% 凯利分公司 100% 利华电解电容器分公司 100% 英达电感器件分公司 100% 电子工程开发分公司 100%