内部审核管理评审程序.doc.doc

文件编号 制订日期 文件版次 总页数 附件份数 CH-COP-05 2013/05/02 A-0 10 0 修 订 记 录 修订日期 原版次 页次 修 订 内 容 2013/05/02 A-0 1-10 全部 发 行 章 批 准 审 核 编 制 制订部门 院办 文件持有部门：院办 1目的范围: 1.1 规范财务管理工作及其会计核算，完善内部运行程序，增收节支。 1.2加强预算管理、成本核算、会计监督和资产管理，提高资金使用效益。 引用标准 GB/T 19001-2008 8.4 数据分析 管理职责: 3.1院长负责医院财务预算、决算及一切经济活动开支的一切费用的最终审批。 3.2分管院长负责对所管辖的科室、部门的经济活动开支的一切费用的审批。 3.3规划财务部负责财务预算、决算的编制，严格按照《中华人民共和国会计法》进行会计核算和监督。 4 程序要求： 4.1 流程图：无 4.2合同管理 4.2.1合同的范围：医院重大经济活动、大型建设项目、医疗设备、药品、日常用品、定点招待费用、宣传费用、对外拓展、院内承包等方面。 4.2.2合同的签订：签订经济合同时，应当验明当事人合法有效证明，主管部门和领导审核合同并签字，最后院长签字生效。 4.2