关于浙江苏泊尔股份有限公司内部控制的鉴证报告.PDF

关于浙江苏泊尔股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 〔2012〕1799 号 浙江苏泊尔股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江苏泊尔股份有限公司（以下简称苏泊尔公司）管理层 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011 年 12 月31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供苏泊尔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意本鉴证报告作为苏泊尔公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报 送并对外披露。 三、管理层的责任 苏泊尔公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011 年 12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 第 1 页 共 8 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，苏泊尔公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2011 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱大为 中国·杭州 中国注册会计师：杨叶平 二〇一二年三月二十八日 第 2 页 共 8 页 浙江苏泊尔股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 浙江苏泊尔股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作 领导小组浙上市[2000]24 号文批准，由浙江苏泊尔炊具有限公司整体变更设立的股份有限 公司，于 2000 年 11 月 10 日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记，取得注册号为 3300001007355 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 577,252,000.00 元，折 577,252,000 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股147,819,047 股，无 限售条件的流通股份A 股429,432,953 股。公司股票已于2004 年8 月17 日在深圳证券交易 所中小企业板挂牌交易。 本公司属金属制品业。经营范围：厨房用具、不锈钢制品、日用五金、小型家电及炊具 的制造、销售、技术开发；经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证 书》）,电器安装及维修服务。主要产品为压力锅、奶锅、汤锅、炒锅、蒸锅、真空保鲜锅、 电水壶、电磁炉、电火锅、电饭煲、榨汁机及医用消毒器等。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3．确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则 1．内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本