萨班斯法案404评价样本fa-121.docVIP

位置： 试算表 (TB) 编号： FORMTEXT 试算表 (TB) 名称： FORMTEXT 管控目的详细内容 编号： 1.2.1 程序： 固定资产 次程序： (1.2) 固定资产折旧／特别工具分期摊付 管控目的： (1.2.1) 根据公司指引计算折旧及分期摊付支出。 指引： （请注意：为了使用超链接，下列文字没有保护，请勿删除。） 德尔福企业会计政策 (DCAP) — 固定资产会计 — 累计折旧与分期摊付 — 第I.B节 HYPERLINK /dcap/docs/propertypol_final.doc /dcap/docs/propertypol_final.doc 主要管控措施问题 资产在固定资产系统中是否妥善设定，得以正确计算、审批折旧及分期摊付支出？ 其它信息：公认会计原则 (GAAP) 折旧率表，分期摊付率表 你有没有执行这项管控措施？ FORMDROPDOWN 在下方记载所得结论的根据： （如果有，记载所在地点的详细程序；如果没有，记载原因，包括报酬管控的说明；如果不适用，记载原因，包括谁替你执行此项措施。） FORMTEXT 其它主要管控措施 在下方说明所在地点目前有什么其它管控措施达到这个管控目的： FORMTEXT 评级 管控设计评级： FORMDROPDOWN 管控有效性评级： FORMDROPDOWN 如果你的评级为不符合规定或无效，请务必立刻与部门内部管控 (IC) 经理联系，定出必须采取的行动，确保在2004年12月31日前符合最低规定。 有效性证明 记载一个样例（必须包括每一管控措施问题的答案；可以选择多项）： 选取样例： 所选取的样例（包括参考编号）？ FORMTEXT 样例发生日期？ FORMTEXT 选取样例的方法？ FORMTEXT 选取样例的地点？ FORMTEXT 谁曾协助选取样例？ FORMTEXT 对样例所采取的行动，显示主要管控措施达到了管控目的： FORMTEXT 行动计划 如果你的评级为不符合规定或无效，就必须制定行动计划；如果评级为有待改善，则可以选择是否制定行动计划： FORMTEXT 记载文件来源 评审人员姓名： FORMTEXT 评审人员职衔： FORMTEXT 列出所有曾协助评审工作的人员： FORMTEXT 完成日期： FORMTEXT 复审人员意见 复审人员姓名： FORMTEXT 复审人员职衔： FORMTEXT 完成日期： FORMTEXT 在下方记载复审人员的意见，作为对评审人员所提供文件的补充。 FORMTEXT