第五章商业银行资产业务研究.ppt

商业银行资产业务 现金资产 存放中央银行款项 存放或拆放同业款项 贷款(短期、中长期贷款、贴现业务) 应收帐款 投资业务 固定资产 5.1 贷款种类和程序 5.1.1 贷款种类 5.1.2 贷款政策 5.1.3 贷款程序 5.1.1 贷款种类 一、什么是银行贷款 二、贷款的分类 贷款的构成要素 对 象 条 件 用 途 期 限 利 率 方 式 （一）??按贷款期限分类： 长期贷款 中期贷款 短期贷款 （二）按贷款的保障条件分类： 信用贷款 担保贷款 票据贴现 （二）按贷款的保障条件分类： 信用贷款：是指以借款人的信誉发放的贷款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现：是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 担保贷款 抵押贷款 质押贷款 保证贷款 抵押贷款 抵押贷款——是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款 质押贷款——是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 保证贷款 保证贷款——指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 （三）按贷款的目的分类： 工业贷款 商业贷款 农业贷款 个人贷款 其它金融机构贷款 房地产贷款 其它贷款 （四）按贷款的偿还方式分类： 一次性偿还 分期偿还 （五）按贷款的质量分类： 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 （六）按银行发放贷款的自主程度分类： 自营贷款 委托贷款 特定贷款 （七）按贷款的币种分类： 人民币贷款 外币贷款 客户融资条件一览表 客户融资条件一览表 送审材料基本要求 固定资产投资项目贷款 项目立项批文； 可行性报告； 项目评估报告。 贸易融资项目 企业进出口权批文； 进出口货物属于国家控制商品的，应提交进出口许可证； 外贸合同、内贸合同、代理协议； 出口信用证项下的贸易融资应提供信用证正本、开证行及所在国家风险分析； 进口贸易融资业务，有的需提交外管局签发的“进口付汇备案表”。 贴现业务 银行承兑汇票； 与银行承兑汇票相对应的商品交易合同； 与银行承兑汇票及商品交易合同配套的货物发票、运单； 系统外银行承兑汇票，需承兑银行通过电子联行直接向贴现行出具的确认书，或由贴现行设在承兑银行所在地的分支行直接向承兑银行索取确认。 下级行面函 以正式行文的方式上报； 简要说明授信项目情况； 所在行贷审会意见。 贷审会意见 须提供贷审会投票表决结果； 贷审会的明确意见及其依据； 贷审会意见应由各级行行长签批。 贷款审批书 贷款审批书中的审查、审批意见应明确（同意、不同意或弃权）； 由审查、审批人亲笔签名； 信贷员的意见应单独以报告形式提供。 信贷员调查报告 企业概况、所在行业及地区经济发展情况； 企业主要经营管理者介绍； 经营状况； 财务状况，重要会计项目的内容、变动及原因分析、主要财务指标、现金流量等； 各有关贷款银行、金额、期限分布及企业信用情况； 信贷员调查报告 授信用途及第一还款来源； 担保情况及贷款风险分析等。 调查报告中不得使用“可能”“也许”等表示不确定意义的词语，报告字数在5000字以内。信贷员对报告内容的真实性、客观性负责，承担调查失实的责任。 送审项目材料漏缺通知单 内容审查 审查授信资金的投向及合规性； 复核企业信用评级； 检查企业的合法性及财务报表的表面真实性； 审查企业所属行业及产品发展情况、财务状况、第一还款来源的可靠性； 内容审查 审查是否具备担保能力； 风险收益分析及风险防范措施； 检查手续的合法性、合规性； 审查全行及受理行的信贷规模、资产负债比例； 审查贸易背景、单证及其它属于国际结算方面的内容。? 审查组织方式及步骤 主审员提出初步审查意见后，属于新客户、新业务或中长期贷款、银团贷款、联合贷款的，由部门内评审小组集体讨论通过；属于老贷款，由经评审处室讨论通过。由主审员出具书面评审意见。 评审处室负责人签署意见。 信贷管理部门负责人签署意见。 按权限上报审批或将不同意上报的理由书面答复送审单位。 综合授信业务 是指融资授信（提供资金）和信用支持授信（不提供资金）业务项下的品种。 融资授信包括：流动资金贷款、打包贷款、进口押汇、出口押汇、票据贴现、买入票据、银行承兑汇票贴现等。 信用支持授信包括：保函、承兑、开立信用证、担保提货等。 工作分工 经办信贷员 审查人员 审批人员 业务经办部门综合员 经办信贷员 1．受理企业综合授信额度申请。 2．对综合授信申请