信用管理学期末复习.docVIP

信用管理学 信用与信用管理 1.信用的内涵 （1）伦理道德层面：信用主要是指参与社会和经济活动的当事人之间所建立起来的、以诚实守信为道德基础的“践约”行为。 （2）法律层面：有两层含义：一是指当事人之间的一种关系，但凡“契约”规定的双方的权利和义务不是当时交割的，存在时滞，就存在信用；第二层含义是指双方当事人按照“契约”规定享有的权利和肩负的义务。 （3）经济学层面：信用是指在商品交换或者其他经济活动中授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。是指“借”和“贷”的关系。信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。从经济的角度理解信用有着丰富的层次，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。 （4）货币的角度：在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。一切货币——包括金属货币——都是信用货币。这是因为直接促使发生价值的力，总是在于流动工具收受者的信心，在于他相信借此能够获得一定数目的商品。不过纸币只享有纯粹的地方信用，而贵金属则多少是在国际范围内被接受的。但是一切只是一个程度上的问题。 2.几组概念比较 （1）“信用”与“诚实守信” 广义上信用应该包括经济领域的信用与通常所说的诚实守信等，是对信用道德规范、各个领域的信用活动、信用关系、信用管理、信用制度、及其组成的信用体系的总括。狭义上的信用指经济领域的信用，与通常所说的诚实守信可以看做两个集合，但这两个集合存在着交集。经济领域的信用不仅仅局限于诚实守信。此外，全社会的诚实守信风尚的树立除了靠教育感化外，经济利益和制度的约束在市场经济背景下具有更直接有力的作用。这也是经济领域中信用所独具的特色或者说是其更高层次的内容。 （2）信用与信任 如果说诚实守信是人们在各种活动中所应遵守的行为准则，那么信任则是这项行为准则所达到的理想效果，它描述的是人与人之间的关系处于一种良好的“不疑”状态。信用是以信任为前提的，而信任是信用最基本的内涵。 （3）信用与信誉 信誉指声望和名誉，是他人对自己的评价，是一种形象标识；而信用反映权利义务关系，包含在动态的经济生活交往中。 信用的特征 （1）信用的归属性：信用具有明确的归属，不能独立存在，为政府、企业、个人等各自拥有，是神圣而不可侵犯的，受到法律的保护。 （2）信用的标识性：社会各主体的信用状况总是通过一定的信用记录和信用行为等综合信用信息反映出来的，这些信息被整理后，进行分类，以满足和适应社会公众的经济生活要求。 （3）信用的传散性： 约束信用主体行为的一个重要的社会形式，可能是政府有组织进行的，也可以使民间自发的，更可能是社会公众无序的。 （4）信用的社会性：信用的社会性体现在社会心理因素上，体现一种社会关系，随着时代的发展，信用始终处于发展变化之中。不同的时代，信用有不同的表现形式，人们对信用有着不同看法。在当今社会，传统的信用观念发生了急剧变化，人们对信用的理解不断深化。信用前所未有地影响着经济发展和社会生活，成为一种越来越重要的社会关系。 信用的标识性和归属性是企业和个人诚实守信的利益基础，是追求信用的动力源，是形成良好的社会信用环境与信用秩序的内在力量；信用的传散性有效约束信用主体行为，有利于社会环境的不断改善；信用的社会性决定信用主体的行为要受到一定的约束，必须加强监督和管理。 4.信用的实质：信用是一种资本，是一种虚拟资本，以实体资本为支撑，通过实体资本的增长来体现。 5.信用的功能 （1）流通功能 现代货币都是信用货币，包括电子货币在内，都是信用的载体，其本质就是信用，且现代信用交易的蓬勃发展创造了大量的信用工具。降低了流通成本，加快了流通速度，提高了流通的效率。 （2）分配功能 信用资本作为资源配置的新依据，慢慢的被社会所认可，没有信用就没有一切。通过信用可以实现社会资本的再分配，使一切暂时闲置的生产、货币资本和货币收入，转化为现实资本，投入生产和流通部门，促进社会生产平衡发展。 信用的类型 （1）商业信用：是指企业之间赊销商品和预付货款等形式提供的信用。这种信用的具体表现形式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等。商业信用具有以下主要特点：①是在以盈利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供的直接信用。②商业信用的规模和数量有一定的限制，是经营者之间对现有的商品和资本进行再分配，不再获得新的补充资本。③商业信用有较严格的方向性，往往是生产生产资料的部门向需要这种生产资料的部门提供，决不能相反。因此，商业信用范围有局限性，一般只在贸易伙伴之间建立。④商业信用容易形成社会债务链。在经营者有方向地相互提供信用过