内稽实施细则-总则的.docVIP

內 部 稽 核 實 施 細 則 目 次 章 次 節 號 章 節 名 稱 頁 次 壹、 1000 稽核作業總則 1100 稽核室隸屬 1-01 1200 稽核人員職責 1-02 1300 稽核室人員守則 1-03 1400 受查單位應配合事項 1-04 1500 稽核實施方式 1-05 1600 稽核實施基本原則與要點 1-07 1700 主管機關發現缺失之改正作業稽核 1-10 章次：1000-稽核作業總則 節號：1100-稽核室隸屬 頁次：1-01 一、本公司稽核人員具超然獨立性，隸屬於董事長室，直接由董事會負責指揮。 二、各子公司之稽核應有專責人員負責，。 章次：1000-稽核作業總則 節號：1200-稽核人員職責 頁次：1-02 稽核人員秉承本公司董事會指揮監督，從事辦理本公司內部稽核工作。內部稽核應直接對董事會報告及負責，。。 章次：1000-稽核作業總則 節號：1300-稽核室人員守則 頁次：1-0