国际贸易融资.docxVIP

国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。　　随着中国对外国际贸易的迅猛发展，国内各商业银行的贸易融资品种日益丰富。这里简单整理了国际贸易融资的几类主要方式。进口贸易融资开证授信额度　　[涵义]　　开证授信额度是开证行对于在本行开户、且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金，或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。　　[授信额度的确定]　　授信额度的确定是建立在银行对客户的了解和信任基础上的，银行一般是从以下几方面调查、了解客户情况的：　　（1）企业在银行的授信记录及信用水准；　　（2）企业的财务状况；（3）企业的管理水平；（4）企业发展的前景　　[开证授信额度的操作程序]　　（1）进口商提出申请；（2）银行审查；（3）签订授信额度协议书；（4）建立业务档案；（5）增减授信额度总数　　[给进口商带来的便利]（1）可充分利用银行信誉，无需现款，便可获得所需的进口商品。（2）减少资金占用，使进口商能够更合理、有效地运用资金。　　信托收据[涵义]　　信托收据是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。　　[背景]　　进口商无钱买单，银行预支款项。　　[跟单托收中信托收据的应用]　　这种方式是以代收行提供信用为前提的，它使进口方得到了资金融通，当然进口方的信誉必须足够好。　　凭信托收据提取的货物其产权仍属于银行，进口商处于代为保管货物的地位，称为被信托人或代保管人。其义务是：（1）将信托收据项下货物和其他货物分开保管；（2）出售的货款应交付银行或暂代银行保管，但在账目上须与自有资金分别开列；（3）不得将该项货物抵押给他人。　　代收行是信托人，其权利是：（1）可以随时取消信托，收回借出的商品；（2）如商品已被出售，可以随时收回货款；（3）如进口商接货后倒闭清理，对该项货物或货款有优先债权。　　凭信托收据给予进口商资金融通，一般是由进口商提出，并经代收行同意。担保提货[涵义]　　担保提货是指在进口跟单信用证或是进口跟单托收项下，货物抵达目的港（地）后，包括提单在内的单据尚未寄到。由于没有正本提单，进口商就无法提货，而延期提货会使进口商增加额外开支，或者承受进口商品行情下跌、市价回落的风险。因此，进口商为了报关的需要，事先可以向开证行或代收行签具“申请担保提货书”连同进口商自己的担保信（又称联合保证书），以求通过银行的担保，及时通关提货。　　[背景]　　货比单先到。　　[办理前提]　　信用证项下；海运；信用证要求提交全套单据；且进口商不能以不符点为由拒付货款。进口押汇　　[涵义]　　进口押汇是指信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回该货款的融资活动。　　[背景]　　多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式。　　[进口押汇的步骤]　　（1）申请与审查；（2）签订进口押汇协议；（3）开证行对外付款；（4）凭信托收据向进口商交付单据；（5）进口商凭单据提货及销售货物；（6）进口商归还贷款本息，换回信托收据。　　进口代收押汇[涵义]　　进口代收押汇是银行以包括物权单据在内的托收单据为抵押向进口商提供的一种垫款融资服务，该形式仅适用于采用付款交单方式(D/P)的跟单托收单据。　　[背景]　　付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资。进口垫款　　[涵义]　　进口垫款是进口方银行用于进口代收业务项下，向进口商提供的一种资金融通便利。进口商获得此项贷款后，可以办理进口代收项下的付款赎单。银行在接受进口商的申请后，通过资信调研，根据申请人的资信情况，循环使用。　　关于进口垫款融资形式下，进口商应提供抵押品的比例，则根据申请人的资信情况和经济实力而定。　　[背景]　　电汇项下银行对进口商垫款融资。出口贸易融资打包放款[涵义]　　打包放款是指出口方银行以出口商提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押，向其发放贷款的融资行为。　　[背景]　　信用证下银行对出口商货物出运前的融资　　[特点]（1）打包放款的发放时间是出口商接受信用证之后，发货和交单之前。（2）目的是向出口商提供备货、发货的周转资金。（3）融资金额是信用证的一部分。（4）放款期限不超过单据上的收款日期。出口押汇[涵义]　　出口押汇是出口商将代表货权的单据及其他单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款。它包括信用证项下单据押汇和托收单据押汇。　　[背景]　　银行对出口商发货后提供的融资。卖方远期信用证融资[涵义]　　卖方远期信用证