上市公司2011年年度报告工作备忘录第一号内控报告的-光明乳业.PDFVIP

光明乳业股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 光明乳业股份有限公司全体股东： 光明乳业股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分 的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范 重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保 证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进 行了评价，并认为其在2012 年12 月31 日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺 陷。 董事长：庄国蔚 光明乳业股份有限公司 二零一三年三月二十二日 附件：光明乳业股份有限公司2012 年度内部控制评价相关报告 1 光明乳业股份有限公司 2012 年度内部控制评价相关报告 根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及相关的配套 指引等文件的精神和要求，公司在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对内 部控制的设计和运行有效性进行了自我评价。 一、公司内部控制的目标和原则 公司内部控制的目标：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 公司内部控制的原则：按照全面性原则，重要性原则，制衡性原则，适应性 原则及成本效益性原则进行。 二、公司内部控制系统 （一）管理控制 1、公司有较为健全的法人治理结构和基本管理制度 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中国上市公司治理准则》和《上市 公司股东大会规则》等有关法规的要求，建立了以公司章程、股东大会议事规则、 董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、董事长工作细则、总经 理工作细则、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、募集资金管理办法、 关联交易管理办法、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制 度等为基础的，股东大会、董事会、监事会和总经理相互约束的法人治理结构， 并于2012 年对相关制度进行了修订与完善,使得相关机构权责分明,协调运作。 公司治理层职责清晰，有明确并且得到切实执行的各级管理层的议事规则和工作 制度。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员 会等四个专业委员会，制定了《审计委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实 施细则》、 《战略委员会实施细则》、 《提名委员会实施细则》。 2、公司日常经营方面有较为健全的内部管理制度 主要包括内部审计制度、财务管理制度、以及研发管理、人力资源管理、行 政管理、采购管理、质量管理、固定资产管理、公共事务管理、生产和销售管理 等各个方面的企业内部管理制度。公司各个部门都有统一格式的部门业务流程 2 （包括部门的工作大纲、部门组织架构和岗位职责、业务流程清单和流程图、管 理工具和文件清单以及专业参考网站等），公司各项管理制度建立之后均能得到 贯彻执行。2012 年,审计部根据企业内部控制规范指引,更新及修订了公司 各职能部门内部管理制度及控制流程。 （二）供应链过程控制 公司内部制定了采购、生产、质量、安全、销售等管理运作程序和体系标准， 严格按照国家GMP 标准进行管理。公司定期对各项制度进行检查和评估，尤其对 高层管理人员负责的流程执行力度进行每年两次的专项考核，并计入个人年度绩 效分数内进行奖惩；对员工进行定期的培训和考核。公司质量部对公司生产进行 严格的监督