贷款价格的构成.PPT

三、财务比率分析 （三）营运能力指标 1.应收账款周转率 2.存货周转率 3.营业周期 4.固定资产周转率 5.总资产周转率 营业周期＝存货周转天数＋应收账款周转天数 三、财务比率分析 （四）盈利能力指标 1.销售毛利率 2.销售净利润率 3.营业利润率 三、财务比率分析 （四）盈利能力指标 4.成本费用利润率 5.净资产收益率 6.总资产报酬率 案例分析（见附件） 行业风险 经营风险 管理风险 还款意愿 信贷管理 四、非财务因素分析 因素分析 现场调查的内容 1、客户的非财务情况，包括客户的基本情况、组织架构、生产经营情况及发展规划等。 2、客户的财务情况，包括资产负债结构、偿债能力、盈利能力及现金流量情况等。 客户的还款来源 客户的担保情况 客户的融资情况 项目概况 项目的合规性 项目的资金来源 项目的担保情况 调查报告的主要内容 商业银行流动资金贷款贷前调查报告内容 借款人基本情况 借款人生产经营及经济效益情况 借款人财务状况 借款人与银行的关系 对流动资金贷款必要性的分析 对流动资金贷款的可行性分析 对贷款担保的分析 综合性结论和建议：对借款人信用的综合评价、对贷款安全性的综合评价、对银行综合收益的总体估算、对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议，尚需进一步落实的事项或注意的问题。 补充： 商业银行固定资产贷前调查报告内容要求 借款人资信情况 项目可研报告批复及其主要内容 投资估算与资金筹措安排情况 项目情况 项目配套条件落实情况 项目效益情况 还款能力 担保情况 银行从项目获得的收益预测 结论性意见：是否提供贷款，贷款的金额、期限和利率，尚需进一步落实的问题 补充： 商业银行项目融资贷前调查报告内容要求 非财务分析 项目背景 项目建设环境条件 项目组织与人力资源水平 技术与工艺流程 生产规模及原辅料 市场需求预测 补充： 财务分析 项目投资估算与资金筹措评估 项目建设期和运营期内的现金流量分析 项目盈利能力分析 项目清偿能力分析 项目不确定性分析 案例 根据A公司的调查资料撰写一份关于A公司申请办理短期流动资金150万元的调查报告。（要求手写） 关于A公司申请办理短期流动资金150万元的调查报告 A公司现处于生产和销售旺季，需向××有限公司购买氧化铽0．5吨，标的金额165万元，自筹资金15万元，尚有资金缺口150万元，于2011年6月21日向我行申请短期流动资金借款150万元，担保方式为质押担保，用公司在×X有限公司股份1038万元中215万元作质押担保。对此我们进行了调查，现将调查情况汇报如下： 一、企业基本情况 二、企业借款原因　三、企业还款能力 （一）产、供、销情况分析 （二）财务和信用分析 ?1、短期偿债能力 流动比率 2.业务活动比率 存货周转率 流动资产周转率 3.负债比率 产负债率 4.盈利比率 销售利润率 5.保障比率 利息保障倍数 （三）还贷来源及还款时间分析 　四、借款担保方式 五、结论　　 调查责任人： 调查主责任人： 年 月 日 一、贷款质量评价 （一）正常贷款比率 （二）不良贷款比率 一、贷款质量评价 （三）加权不良贷款比率 外部 原因 主要是指社会环境的变化和借款人的经营风险。如政治或经济政策 、市场供求发生变化、生产销售环节出现问题、领导者管理水平等因素。 主要是指商业银行自身经营和管理机制的不完善。如财务分析的局限性、银行自我约束机制、银行信贷人员的素质低下、银行贷款决策失误、银行自身利益驱使等 。 内部 原因 二、问题贷款的产生 督促企 业整改 积极催收 更换 借款人 签订重 组协议 依法 清收 呆账冲销 三、问题贷款的控制与处理 一、贷款的概念 贷款亦称放款，是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策向借款人提供的，由借款人按约定的利率和期限还本付息的货币资金。广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。 贷款期限 贷款保障程度 贷款 人承担 的经济 责任 贷款偿还方式 短期贷款 中期贷款 长期贷款 信用贷款 担保贷款 自营贷款 委托贷款 特定贷款 一次性偿还贷款 分期偿还贷款 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 二、贷款的种类 贷款 质量 /gbrec141007.asp?source=whatnews2 贷款原则 依法贷款 安全性、流动性、效益性 平等、自愿、公平和信用 公平竞争 三、贷款的原则与政策 贷款政策 贷款的规模 贷款的种类 贷款的