第四篇_金融中介与商业银行介绍.ppt

二、存款理论 存款理论认为，存款是商业银行最重要的资金来源。银 行获得存款完全取决于存款者的意愿，因而银行在吸收存款上 是完全被动的。 存款理论认为，存款者最关心的是存款的安全，而银行最 担心的是存款者同时提现。因而存款理论以安全性为核心，强 调依照客户的意愿组织存款，遵循安全的原则管理存款。 存款理论是一种被动负债理论，它只注重负债的安全性问 题，基本不考虑负债的结构问题。 三、购买理论 购买理论实质上是一种关于银行流动性的理论。该理论认为商业银行对于 负债并非完全消极、被动地接受，也可以主动争取得到其他存款和借款。 商业银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，还可以通过加强负债 管理获得。 购买理论产生的历史背景： （1）金融工具的创新。 （2）货币市场的发展。 （3）金融业竞争加剧。 （4）金融管制的影响。 购买理论对商业银行经验管理的意义： （1）为商业银行的流动性管理提供了新的方法。 （2）使商业银行的经营管理思想发生了较大的转变。 （3）为商业银行的业务扩张创造了条件。 购买理论的缺陷： （1）增加了商业银行的经营风险。 （2）增加了商业银行的经营成本。 第四节 商业银行资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论认为，商业银行应该根据经营环 境的变化，运用各种手段对资产负债进行综合计划、调控和管 理，使两方面保持均衡和协调，这样才能在保证银行资产流动 性和安全性的前提下，实现利润最大化。 资产负债综合管理理论认为，存、贷款业务只是商业银行 经营的一条主轴，银行还可以发展多样化的金融服务。该理论 还提倡，将表内业务转化为表外业务以降低成本、逃避审计和 检查。 商业银行在进行资产负债综合管理时应坚持的原则： （1）规模对称原则。 （2）偿还期对称原则。 （3）资产分散原则。 在资产负债综合管理理论的发展过程中，商业银行经营管理 者们又设计了不少行之有效的管理方法，如先行规划模型、财务 规划模型、利率敏感缺口管理及存续期缺口管理等。 线性规划是一种在既定的限制条件下，追求目标函数最大或 最小的最适化决策技术。 财务规划模型是一种运用电脑模拟技术进行资产负债管理的 工具。 利率敏感性缺口管理方法是财务规划模型的发展。银行在进 行利率敏感性缺口管理时，首先要做好利率变动的预测，根据对 利率变动的预测来调节利率敏感性缺口，使银行避免利率风 险，并提高银行的收益。 存续期缺口管理模型是从银行股东收益最大化要求出发，强 调银行管理必须关注利率变动对银行净值的影响。 第五节 商业银行资本管理 一、 1988年的巴塞尔协议 1988年巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国 从事国际业务的银行，其资本与风险加权资产的比率应达到８ ％，其中核心资本至少为４％。 1988年的巴塞尔协议存在如下的缺陷：首先，对银行业面 临的风险理解过于片面，不能真实反映银行经营面临的实际风 险；其次，银行若能进行进行资本套利交易，往往不会改变资 本充足率，但会降低银行资产质量；再次，对不同国家存在歧 视性政策；最后，忽视了商业银行自身稳健经营的内在动力。 二、巴塞尔新资本协议的“三大支柱” 新资本协议作为一个完整的银行业资本充足率监管框架， 由三大支柱组成，分别是：最低资本要求、监管当局对资本充 足率的监督检查，以及银行业必须满足的信息披露要求。简言 之，就是最低资本要求、监督检查和市场纪律。三大支柱的首 要组成部分是最低资本要求，其他两大支柱是对第一支柱的辅 助和支持。 （一）最低资本要求 合格的监管资本由一级资本和二级资本构成，一级资本包 括实缴普通股、非累积性优先股、资本盈余和留存盈余；二级 资本包括未公开储蓄、重估储蓄、贷款损失准备金、混合型债 务股本工具和长期次级债务。总的资本比率不得低于8％，二 级资本仍然不得超过一级资本。 信用评等 （SP） Credit Rating AAA 到AA- A+ 到A- BBB+ 到BBB- BB+ 到B- B- 以下 未评等 主权国家 Sovereign 0% 20% 50% 100% 150% 100% 银行 Banks 20% 50% 50%~ 100% 100% 150% 50%~ 100% 公司 Corporates 20% 100% 100% 100% 150% 100% 新巴塞尔协议关于资产风险权数的规定： （二）监督检查 监管者通过监测判断一家银行内部是否能合理运行，并对 其提出改进的方案。监管约束第一次被纳入资本框架之中，其 基本原则是要求监管机构应该根据银行的风