东北地区银行业操作风险防范分析.pdfVIP

行 长 论 坛 东北地区银行业操作风险防范分析 ■ 徐 明 内容提要：风险防范是银行经营管理的永恒主题。20世纪90年代以来，以巴林银行和大 和银行为代表的损失事件的一再发生，使国际银行业普遍认识到操作风险管理的重要性。近几 年来，国内银44-业操作风险管理可谓危机四伏，大案要案频发；东北地区地处特殊的地缘位置， 经济环境较差，金融生态环境较差，也是大案要案的 “重灾区”。如何加强内部控制、切实防 范操作风险，是 东北地区银行业面临的一个紧迫而现实的课题。 关键词：银行管理 地区性风险 操作风险 分析 中图分类号：F830．49 文献标识码：B文章编号 一 、 东北地区银行业案件高发的特点及风险成因 诺为银行带来存款、增加结算量 或投其所好、送礼行贿 为 分析 其非法融资和诈骗资金提供方便 违规操作。如啥尔滨中行 根据银监会银行业案件专项治理第十次会议通报的2006 高山案件。 年1—10月全国案件情况分析，东北地区多项指标都是 名 (6)票据案件频发。假银行承兑汇票屡见不鲜 目前频 列前茅 ：一是发案率高度集中。吉林发案38件 位居全国 繁出现小金额票据作案更是防不胜防 如支票金额涂改等。 第二 其中发案在百万元以上大案 黑龙江1 6件 位居第一。 近期一些银行陆续发生将百元支票金额大，小写涂改成 j 0 吉林1 3件 位居第四。二是案件形成的资金风险高度集中。 万、2O万元的变造票据案 因其他要素和印鉴等都是真实的 辽宁3 7亿 位居第一。三是案件数量不断上升。与上年同 肉眼难以鉴别。 期相比 吉林1—1 0月份增加3O件 位居第一。其中 百 (二)案件频发的成因 万元以上案件黑龙江增加j 0件 位居第三。吉林增加9件 (1)人的问题。首先是高管人员的问题。就操作风险事 位居第四。 件而言，存在所谓低频高危事件和高频低危事件。涉及高管 (一)东北地区案件高发 的特 点 人员的大案要案往往属于前一类事件 而一般员工的能力不 (1)案发部位多集中在基层营业机构，内部作案人员多 足或者渎职则往往属于后一类事件。基层机构负责人作案比 集中在基层营业机构负责人、临柜人员和对私客户经理。 例高并非近期特有 也不是东北地区或哪家银行独有。由于 (2)很多案件作案持续时间长，多次躲避检查和排查 未 基层营业机构远离总行管理中心 其负责人在很大程度上掌 能及时发现。如中行黑龙江双鸭山支行案件，各级检查多达 握着业务一线的各种权力．手中又都有相当的资金支配权 54次．均未能发现案情。 一 旦缺乏有效的监督机制 责任追究不力．很容易 一手遮 (3)作案手法多为利用伪造印鉴、伪造对账单、伪造法 天 、滥用权力。 院公文，窃取客户信息资料 窃取重要空白凭证，窃取柜员 其次是客户经理。一是客户经理的灵活性、流动性和独 密码 票据、银行卡等。 立性与内控要求矛盾。客户经理日常工作中一般上午出去， (4)传统的、低水平的作案方式屡屡发生且成功率较高。 下班时回来 只能掌握其时点上的情况：同时一些客户经理 通过过渡类科目挪用客户资金或挪用长期挂账的验资款、应 与客户单线联系．就像过去企业的供销员，缺少制约和透明 解汇款及代发单位工资等。 度 存在隐患。二是职责不清。现有客户经理的身份具有双 (5)在发生的大案、要案中几乎都存在里应外合、内外 重性：一方面客户经理作为银行业务代表，向客户推销金融 勾结、行贿受贿等 案中案 。银行工作人员尤其是基层分支