第六和九章银行保函和备用信用证02(压缩版)教程.ppt

第六章 银行保函和备用信用证 第六章 银行保函和备用信用证 伦敦的一家出口商与埃及的一家进口商签定了一份商务合同，合同规定出口商必须经银行开立一份以进口商作为受益人的履约保证书，金额为货价的5%。为此，出口商委托国民西敏寺银行开立了一份见索即付的保函，并向该行提供了反担保。 后来埃及的进口商以出口商未履约为由向国民西敏寺银行提出付款要求。然而，出口商却取得当地法院的批准向国民西敏寺银行发出禁令不得支付。 而国民西敏寺银行却向法院要求撤销该禁令。国民西敏寺银行的要求会得到法院支持吗？见索即付的保函其风险在哪里？由该如何控制风险呢？银行在对外开立见索即付的保函时，应该如何向申请人提醒可能遇到的风险，并在反担保函中明确地列明这种责任呢？ 第一节 银行保函概述 银行保函的定义与作用 银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。 由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。 银行保函的作用 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。 银行保函的当事人 1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 2、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank) 5、转开行（Reissuing Bank） 6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 7、保兑行（Confirming Bank） 银行保函的基本内容 1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。 2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。 6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件 9、其他条款。 第二节 银行保函的业务处理流程 一、银行保函的开立 直 开 法 由通知行通知 由转开行开立 二、银行保函的业务处理流程 申请人向银行申请开立保函 担保行审查 担保行开立保函 保函的修改 保函的索赔 保函的注销 三、银行保函的种类 1、根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性保函和独立保函 2、根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保函和信用类保函 3、根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和无条件保函 4、根据担保行付款责任的不同，分为第一性责任保函和第二性责任保函 5、根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口类保函和其他类保函 出口类保函 是银行应出口方的申请向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务的需要而开立的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品出口业务。 1、投标保函(Tender Guarantee) 2、履约保函(Performance Guarantee) 3、预付款保函(Advanced Payment Guarantee) 4、质量保函(Quality Guarantee)和维修保函(Maintenance Guarantee) 5、关税保付保函(Customs Guarantee) 6、账户透支保函(Overdraft Guarantee) 进口类保函 进口类保函是银行应进口方的请求向出口方开立的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 1、付款保函(Payment Guarantee) 2、延期付款保函(Deferred Payment Guarantee) 3、补偿贸易保函(Compensa